课程背景

在目前的大环境下，政府的廉政反腐风潮已经刮到了企业，大企业已经开始行动，强化廉洁自律预防功能，推进廉洁预防工作，反腐工作也称廉洁从业，也称反舞弊工作。作为各级管理者及审计部人员，如何适应这个潮流，掌握一些工具方法，至少保证自己属下不要出问题，或者在以前工作基础上，做的更扎实，更有成效？在该课程中您都会找到答案。

课程对象：企业中高层管理者

课程特色：启发式讲授 实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性和实用性

课程收益

1．帮助学员了解舞弊及反舞弊管理概念，舞弊树的工具，并能够自己总结和提炼本公司舞弊树；

2．帮助学员了解如何防止舞弊，从反舞弊三角理论出发，从完善和净化环境出发从源头防止舞弊；

3、掌握物流销售的内控要点，从而防范舞弊，达到廉洁从业的目的；

4、从总体上提升学员的廉洁从业能力，助力企业反舞弊体系建设。

课程时间 1天

课程大纲

**章 舞弊定义

1. 职务犯罪与舞弊的异同

2. 舞弊概念

3. 舞弊类型

第二章 如何开展廉洁自律工作

1. 常见职务犯罪及量刑分析

1.1 普通员工常见罪名刑法十条

1.2 高管常见罪名刑法十条

1.3 常见罪名量刑分析（2022年**新调整）

2. 舞弊理论

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2.1 舞弊天平理论

2.2 GONE理论

2.3 CFE理论

2.4 舞弊三角理论

【案例分析】从典型案例分析舞弊三角理论

2.5 反舞弊三角理论

3. 舞弊处理模型

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3.1 通常模型

3.2 建议模型

4. 倡导诚信正直的企业文化

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4.1 **高管理层坚持以身作则

4.2 雇用诚实正直的员工

4.3 内部宣传行为或道德准则，要求书面承诺并汇报

【案例分析】YL公司商业道德行为准则讲解

4.4 创造积极向上工作环境

4.5 有效处罚

4.6 减少危机及紧急情况

4.7 雇员援助计划

【案例分析】某世界五百强公司反舞弊实例

5. 责任前移、明确对策、降低风险、消除机会

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5.1 建设好内控

5.1.1 如何控人

5.1.2 如何控财

5.1.3 如何控物

5.1.4 如何控事

【案例分析】内控二十八种手段实际应用

5.2 防范串谋

5.3 告知相关方公司制度

5.4 监督职员

5.5 举报热线

5.6 突击审计

6. 反舞弊11359模型

一个框架

一个理论

三个手段

五个环节

九个要点

【案例分析】舞弊实例讲解

【实用工具】职权分割失效识别工具

7. 不同类型舞弊针对性防范措施

第三章 销售物流内控实务

1. 产品交付

1.

1.1 客户需求及交付策略

内控要点

1.2 承运商管理

内控要点

【案例】某公司承运商舞弊案例

1.3 配送管理

内控要点

1.4 费用管理

内控要点

常规及智能审计方法

【案例】某公司交付费用舞弊案例

1.5 其他

2. 销售

2.1 客户需求管理

内控要点

2.2 销售计划

内控要点

2.3 价格及授信管理

2.4 经销商管理

2.5 结案管理

内控要点

【案例】某公司结案管理舞弊案例

2.6 促销管理

内控要点

【案例】某公司促销管理舞弊案例

2.7 售后服务管理

内控要点