【课程背景】

社会经济变化的速度已经到了我们想象力无法跟上的地步，对于因变化不断加速而产生的商业问题，企业需要采用综合的管理方式加以解决。企业面对的风险之多，之复杂，已经到了谁都无法漠视的程度！

如何清楚地掌握和运用风险管理的方法和手段，在保证企业发展的前提下，做好风险管理的工作？目前，很多企业只能做到“头痛医头，脚痛医脚”，很多管理者无奈地比喻自己为“消防员”，却不能做到事先的防范与准备。

如何建立风险管理体系化的思路和方法？

如何从业务分析开始，识别企业的各种战略、运营、财务和法律风险？

如何对风险进行评估？如何实施规划思考解决方案等等。

企业风险管理需要一个“整合”的风险管理结构；需要制定“整合”的风险策略；风险管理活动也需要“整合”到企业的各个管理流程中！

企业规范行为的立法越来越完善，在这样的大环境下，企业的风险管理与内部控制，对企业的生存发展会变得越来越重要。而现实是，企业往往忙于业务拓展，而长期忽视管理和控制的工作。另一方面，风险管理又必须找到适合企业的平衡点，避免一管就死，一放就乱的尴尬局面，如何适度做好企业的风险管理和控制，既把握风险，也能支撑业务的正常有序发展？

【课程收益】

掌握风险内控和风险管理的整体思路和实现路径

重点掌握风险的识别、风险评价、风险管理的方法及应对策略

**大量的案例学会深入企业运营环节内控和风险管的策略和方法

建立健全风险管理制度，汲取国际先进经验，实现企业稳定，持续发展

【课程对象】企业中层高层管理人员、财务人员及相关人员

【课程时长】1天（6小时）

【课程大纲】

**单元 ：如何理解企业风险管理的必要性？

会计控制、内控、与全面风险管理内涵和外延

什么是会计控制

会计控制、企业内控、全面风险管理逻辑

管理人员在会计控制和内控中重要角色

如何做好健康数据采集

三张财报合规的**步：真实反映企业的业务

一盘好账具备的四大要素

数据采集保障措施

数据采集系统的效率和控制

业务人员要做好哪些工作

国内外经典风险案例分析及教训总结

【案例】乐视集团“大尺度”推进业务，风险无孔不入！（风险管理的全局观）

《国资委办公厅关于加强重大经营风险事件报告工作有关事项的通知》解读

第二单元：风险管理内控的基本原理是什么？

COSO、萨班斯法案的主要精神

【案例】安然事件与世界通信事件是萨班斯法案的导火索

风险与企业生命周期、产品周期的关系

第三单元：风险识别、评估及应对策略？

企业风险类别（战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险）

企业风险信息收集的五种方法

企业风险定性与定量评估

【习题】风险应对的优先秩序

企业风险图谱与企业风险应对策略

企业全面风险管理框架

企业风险管理的三道防线

企业风险管理的组织设计

企业风险的业务流程设计

企业风险管理的信息系统设计

风险信息的收集与质量要求

典型利益相关者的信息与沟通的方法

风险的偏好容忍度

【案例】医疗保健公司的风险偏好和说明

【案例】世界知识产权组织（WIPO）的风险偏好声明

【案例】（耐克）的风险偏好和容忍度

第四单元：如何在企业作业环节具体控制活动？

不相容职务的分离

1、不相容职务分离的原则

2、内审部门可以“既当运动员又当裁判员”吗？

【案例】德国之翼给予的启示

采购业务的控制

【案例】中兴通讯的“警觉”

【案例】福特汽车三家工厂停产一周损失如何计算？

1、业财融合的视角采购管控的内容框架搭建 及采购领域的管理逻辑总梳理

2、供应商风险控制：供应商风险控制的核心

销售业务的控制

销售业务客户信用审核、发票开具等

销售过程中的发货、往来核对、退换货等的核对

坏账清理的环节及退税等的操作

资源风险管理方法

【案例】YTH公司有形资产管理

【案例】上市公司获赔1600万赔偿，江西知识产权史上获赔**高数额

【案例】道化学公司成功的经验

会计系统控制

财产保护系统控制的关键点

资金借款的业务控制

资金审批权限设定

在资金审批中的作用是什么

判断是否对一笔业务合理性

经济合同的风险控制

【案例】腾讯为何起诉老干妈？

【案例】哈士奇蹭抖音热度，惨遭打脸！

【案例】啥也没干被罚7.5亿！

合同审批的关键点

合同管理中常有的问题

合同管理流程设计

系统风险

【案例】FACEBOOK数据泄露，用户数据遭滥用

人员风险管理

财务风险管理

以现金流为主线的管理

筹资风险（略讲）

投资风险（略讲）

运营合规风险管理

1、生态环保合规风险管理

【案例】重庆市金山沟煤业有限公司的特大瓦斯爆炸

【案例】大众汽车因尾气排放不合格遭受巨额损失

2、市场交易合规风险

3、人力资源合规风险

第五单元：建立风控体系策略和方法？

1、项目管理的逻辑和思路

2、国家政策解读

3、深度了解自身的业务

4、常态、长效观念、持之以恒不懈的运作