**讲  资金营运风险管控

一、资金运营风险控制的目标

二、资金营运活动的业务流程

三、资金运营内部控制的关键风险控制点、控制目标与控制措施

案例  千万元“小金库”现形记

第二讲　全面预算风险管控

一、全面预算主要风险

二、全面预算主要风险的控制措施  

案例  中国移动浙江公司全面预算管理

第三讲  项目投资风险管控

一、项目投资风险识别

二、项目投资风险评估

三、项目投资风险控制

※投资管理风险与防范汇总表

第四讲  增值税风险管控

一、进项税额的风险防范180

二、销项税额的风险防范

三、规避取得虚开增值税专用发票的风险

第五讲  企业所得税风险管控

一、准予扣除项目的确认与调整

二、企业所得税法限制性费用的控制                    

第六讲  内部控制矩阵概述

一、内部控制矩阵的含义

二、内部控制矩阵的组成内容

三、内控矩阵模板

四、风险控制矩阵及其要素

第七讲  内控自评问卷的应用

一、内控自评问卷格式

二、内控自评问卷的填写要求

三、内控自评问卷填写的四种情形

第八讲  内控缺陷清单的编制

一、内控缺陷清单整改计划表

二、内控自评问卷复核要点

三、内控缺陷持续整改

第九讲  内控主要业务流程图的绘制

一、流程图的定义

二、流程图的特点

三、流程图绘制思路与步骤

四、流程图绘制工具注解

五、流程图的绘制方法

六、流程图绘制举例

七、绘制业务流程图的范围

第十讲  内部控制矩阵IT系统的应用

一、程序和数据访问

二、程序变更

三、程序开发

四、系统运行

第十一讲  存货内控矩阵的应用

一、存货入库

二、登记存货账簿、表

三、存货仓储保管

四、存货出库

五、存货盘点

六、存货处置

七、存货核算

第十二讲　固定资产内控矩阵的应用

一、建立、登记固定资产账卡权属证明台账

二、固定资产保管与维护

三、固定资产清查

四、固定资产处置

五、固定资产核算

第十三讲　税务管理内控矩阵的应用

一、税务征收管理

二、税务筹划和管理

第十四讲  **新会计政策解读

一、《财会（2016）22号增值税会计处理》解读

二《增值税税收优惠政策》解读

三、《财税[2017]37号关于简并增值税税率有关政策的通知》解读

四、《关于加强会计人员诚信建设的指导意见  财会〔2018〕9号》 解读

五、《2018年增值税政策》解读

六、2014年新《企业会计准则》要点解读

七、2017年新《企业会计准则》要点解读

八、其他**新会计政策解读

第十五讲  案例分析

案例一　某省移动公司实行财务转型强化风险控制    

案例二　对某上市公司审计中内控矩阵的应用

案例三　某企业会计政策的应用

案例四　中国移动北京公司风险管控体系建设

第十六讲　互动与答疑

时长：2天