【课程背景】

近年来，由于内控体系缺失或内控漏洞而导致企业陷入危机的案例不胜枚举，    几乎所有的企业都已经认识到了健全的内部控制体系对企业的重要。

如何保证企业经营管理合法合规？

如何保证企业资产的安全？

如何确保企业财务报告以及相关信息的真实完整？

如何提高企业经营的效率和效果？

如何促进企业实现发展战略？

如何评估与防范财务风险，保证企业永续经营？

如何**内部审计发现企业经营异常并及时采取有效措施加以优化？

……

为了实现上述目标，企业必须建立有效的内部控制系统，有效的内部控制体系已成为企业稳健经营与永续发展的关键。改革开放以来中国诸多企业的兴衰成败也从某个侧面揭示了内部控制的必要性，**构建与实施内部控制，旨在帮助企业实现从“偶然成功”向“必然成功”的华丽转变，打造百年企业。

【课程特点】

★【国际国内视野】全面了解国际国内内控体系法规

★【高度实务操作】掌握企业内部控制体系建立的方法，明确内控建设的必经阶段

★【丰富案例讲解】**典型实例帮助学员明确控制设计要点、控制标准和方法

★【高效风险防范】把内控活动与风险评估有效结合，**完善内控体系加强风险管理

【课程大纲】

一、企业风险管理概述

企业风险管理的程序

国资委全面风险管理指引框架

二、如何建立有效的内部控制

内部控制的定义及目标

内部控制与COSO架构

内部控制的设计原则

企业内部控制基本规范

企业内控基本规范配套指引

如何**流程来控制风险

集团公司的风险管控

三、企业经营风险预警

Ø 全面风险管理体系现状诊断

ü 治理结构

ü 内外部董监事

ü 人力资源体系

ü 高层风险管理能力

ü 三道防线的风险管理能力

ü 风险意识

ü 风险管理报告的及时性、合理性、专业性

Ø 五大类风险管理缺陷分析

战略风险

财务风险

市场风险

运营风险

法律风险

内控制度缺陷挖掘与分析

四、内部控制的基本方式

1、 财务制度建设

2、 审批权限管理

3、 内控流程设计

4、 内控与内审方法

五、如何推行企业内部控制及失败的原因

推行内部控制的五个步骤

推行内部控制的有效方法

推行内部控制失败的5个原因

推行内部控制失败的8个问题