课程背景：

数据本身没有意义。

数据**有效转化为信息，信息被判断形成一个决策，并**影响个体调整行为，向决策偏差的增值价值。只有实现这样的闭环，数据才发挥其真正的价值。

在商业环境中，**能推动数据向增值利润转化的，就是财务控制职能。财务控制是整个财务管理的核心，它**预算和预测、核心指标及财务分析、竞争对手分析、决策支持等工具和职能，提升公司决策准确性，**终达到公司价值增值的财务目标。

财务分析和预算管理是财务控制的重要工具，是财务向管理层、向各业务部门提供决策支持中**核心的智慧中枢，但也是财务工作中耗时、耗力却效果不佳的部分。究其原因，这两项工作，融合财务数据、业务数据，融合财务概念、业务流程，既是大量数据处理的过程，也是业务理念与财务结果打通的过程。这需要相关财务人员不仅有扎实的财务知识，熟悉业务流程和运营模式，更要有娴熟的数据处理和可视化能力，是财务人员综合能力的集中体现。

然而，在相当多的企业现实中，即使有ERP等系统的辅助，财务分析和预算管理过程中仍大量依赖手工的数据收集、聚合和计算，财务人员的分析思维和数据技术，成为了**大的瓶颈，不仅造成沉重的工作负担，降低分析和预算结果的质量，严重的，还会因错误的计算结果造成企业战略决策的失误。

讲师拥有近20年的财务工作经验，包括超过10年的财务计划与分析经验，身体力行地执行着从传统财务到财务管理，从财务分析到决策支持的蜕变过程。讲师也是国内**早一批学习并将Power Pivot、Power Query、Power BI应用到财务领域的实践者，对财务人员数据分析技能的提升方式也有独到的见解。

课程收益：

● 洞察财务决策对财务人员和团队能力框架的要求

● 反思财务无法有效实施决策支持的障碍，理清财务转型的方向

● 理解BI技术在促动财务效率提升方面的作用，掌握核心的BI数字能力

● 掌握可视化技术，提升用数字讲故事的能力

● 改变财务固有思维，掌握作为业务战略合作伙伴应具备的四大软技能

课程特色：

☆ 实操演练，软硬技能同时掌握

☆ 丰富案例展示，结合现场学员日常工作中的痛点解析，生动有趣

课程时间：2-3天，6小时/天

课程对象：财务部门中高层管理人员、业务骨干

课程方式：讲师讲授、案例研讨、实操演练、小组讨论

课程大纲

课前测试：财务人的数字能力基本功

1. 财务人被成为表哥表姐，这个“表”在EXCEL中特指哪种表?

2. EXCEL中可以一键合并十几个文件，这个方法是什么？

3. 在500个EXCEL函数中，有一个可用用来替代所有其他的函数编制任意的财务分析报表，这个函数是哪个？

**讲：财务决策支持对财务能力框架的基本要求

1. 财务的职能变化，受企业内部需求的驱动

模型：财务职能架构从分离型金字塔向五边形转变

2. 财务四大角色（Scorekeeper, Caretaker, Commentator, Business Partner）

3. 财务是将数据变成信息的**人（**要务：提供正确的信息（One Truth））

4. 发现和解决问题的能力，是财务决策支持的核心能力要求

5. 反思财务的价值实现，与财务投入的时间和成本的关系

模型：价值与时间的倒置金字塔，是阻碍财务价值实现的主要原因

6. 大数据时代，财务转型的终极目标，既是翻转价值金字塔

7. 财务人员的数字力，对财务决策支持能力实现至关重要

第二讲：大数据时代改变了什么？（实操）

注意：财务人员的数字力水平，决定了决策支持的可实现程度。本章节需要学员带电脑，进行场景解决方案的实操练习。

1. “大”——财务数据与业务数据的打通

2. “快”——财务响应从月度提升到日、甚至实时

3. “变”——复杂的敏感度测算和压力测试

4. 大、快、变，对财务人的数据处理技能提出挑战

1）有无快速整合数据的能力

2）有无打通财务和业务数据口径的能力

3）有无进行多维度分析和报表提取的能力

4）有无用业务的语言和思维展现分析结果的能力

5. 财务人员需要学习基本的BI数据处理

实操：财务**常范的三大模型错误

1）什么才是真正的“表”

2）区分表的存储数据功能和分析展示功能

3）存储数据功能的三大原则

实操：实现多成本中心的成本费用数据一键合并

1）认识EXCEL秘密武器：Power Query

2）将财务人偏好的大宽表，更改为小而美的文件结构

3）将财务岗位职能融入数据表和文件夹设计中

实操：基于案例利润表的预算差异、同环比对比分析

1）消灭VLOOKUP

2）每个模型都需要一张时间表

3）区分事实表和参数表，构建财务常用的“星型模型”和“双11模型”

4）差异结果的可视化展示工具：TuSimpleBI, Zebra BI, VarianceChart

5）学习简单的DAX函数，构建可复用的多时间维度分析：MTD, YTD, SPLY

6）学习极致自由的取数方法：CUBE函数

6. 财务人员应该了解的RPA机器人功能

1）RPA是什么

2）PRA的主要应用场景

案例：PRA在财务对账、人员招聘、数据整合、报表填报等方面的实际应用案例

思考：BI RPA，让以天为单位是动作变成以分钟，财务人员节省下来的时间干什么？

第三讲：财务决策支持需要培养的软技能

纲要：除了硬实力的数字力，财务决策支持需要财务与业务部门全方位的沟通和连接，对财务人员的软技能提出更高要求。

1. 换位思考——Speak their language

2. 设计思维——from default to design

3. 有效沟通——Avoid Emails

4. 结果导向——5 Why

结语：20年后的财务

- 20年后的财务会是什么样子？财务报表还有人看吗？会计岗位还存在吗？

- 如何让自己成为同时具备财务思维、业务思维和数字化技能的综合人才？