课程背景：

预算管理是企业重要的管理流程之一，每年都投入大量的人力、时间制定来年的预算。预算管理的过程，也是企业大量数据处理的过程，从预算假设数据的收集、财务进行数据汇总、在初步汇总结果的基础上进行what-if场景模拟，到预算实施后每月实际数据的更新、滚动预测、差异性分析、偏差原因剖析……整个流程对财务部门和人员提出很高的数据管理和数据分析的要求。

然而，除大型企业外，如此繁多的数据、复杂的计算、多版本预算的管理等，多数还依赖财务人员的手工处理，若不能有效提升财务人员的相关技能，将造成沉重的工作负担，降低预算结果的质量，严重的，还会因错误的计算结果造成企业战略决策的失误。

课程收益：

**本课程的学习，各级财务人员将分别收获：

● 获得一套基于Excel和Power BI完美融合的、全流程自动化的预算管理模型

● 学会如何将自己公司的数据直接导入模板，将其转化为自己公司的敏捷预算管理模型，马上应用于来年预算的编制中

● 学会在使用这套模型中需要掌握的Excel BI和Power BI的核心技术，可以将这些技术应用于财务的其他工作场景，大幅提升工作效率

课程时间：标准2天课程（若为1天，将减少BI实操内容）

课程对象：企业董事长、总经理、中高层管理人员及成本控制管理的相关人员、中小企业老板及相关财务人员

课程方式：讲师讲授、案例分析

课程大纲

**讲：预算管理中“预”与“算”

一、财务职能变迁与预算管理

1. 预算管理随财务职能变迁扮演越来越重要的地位

2. 预算的目的

3. 财务预算、绩效预算与全面预算的关系

4. **次启动预算的难点与对策

5. 优秀同业的预算管理全流程

二、“预”——业财融合的**体现

1. 预算是“预”什么？

2. “预”的方法与技巧

3. 预算与滚动预测

4. 预算的功夫在于预算之外

三、“算”——把80%的时间浪费在计算是预算管理的**大遗憾

1. 数据量大，容易出错且不易发觉

2. 业务部门反馈五花八门，耗费大量时间整体汇总

3. 反复调整，版本众多，无法有效追踪变动

4. 日常分析不足，无法支撑预算差异原因洞察

第二讲：BI理念下的数据处理技巧

一、什么是表？——你是合格的表哥表姐吗？

二、Power Query——史上**高效的数据清洗工具

1. 单表的清洗

2. 多表的快速合并

3. 跨表格核对

三、数据模型——财务人员动动手指也可以建模

1. 消灭VLOOKUP

2. 事实表和属性表

3. 时间参数表

4. 为财务报表“瘦身”

四、数据可视化——**适合财务预算的可视化工具

1. 什么是优秀的可视化标准？

2. 基本的图标规范

3. Zebra BI——**适合财务人使用的可视化工具

第三讲：基于BI的预算全流程案例（实操）

一、以Excel为基础的预算优秀范例

赠送及演示：基于Excel的预算模板

1. 预算准备阶段：数据有效性、工作表锁定

2. 预算提交阶段：SUM OFFSET INDIRECT

3. 预算下放阶段：融入KPI的设计

4. 预算对比阶段：多表合并、灵活的数据检索，多维度对比

二、Excel和Power BI完美融合的预算案例

模型赠送：可复用于企业的预算模型

实战演练：以下每个环节基于赠送模型进行实际演练，教会学员如何和自己公司的经营相结合，用于自己公司的预算管理实践

1. 预算模板搭建

2. 多版本预算的合并

3. 利润表从竖形结构到树形结构

4. 差异分析的可视化模版