模块一：内控知识知多少

1.何谓内控？内控包括哪些基本要素？内控建设的主要目标是什么？

2.内控的主要内容有哪些？税务系统内控有什么特点？都经历了哪些发展阶段？

3.加强税务内控机制建设有哪些特殊性需要？

4.内控与内审有什么区别和联系？

5.内控在治税管队、党风廉政建设中扮演什么角色、发挥着怎样的作用？

6.税务系统内控组织架构体系如何构成？

7.建立和实施内部控制建设应遵循哪些基本原则？内部控制的主要方法有哪些？

8.什么是内部控制内生化？哪些内控措施可内生化？

9.内控监督平台的功能有哪些？如何利用内控监督平台开展内控工作？

10.如何运用内控成果加强风险管理？

11.税务系统深入推进内控机制建设的总体要求、总体思路是什么？

12.内控机制建设的工作目标、工作措施有哪些？

13.“四位一体”的内控制度体系包括哪些制度，各发挥怎样的作用？

14.国家税务总局目前制定的专项内控制度主要有哪些？各防控哪些重要风险？

15.内控制度体系与税务系统现有的制度、规程、规范、指南等一样吗？基层税务机关可以直接使用税务总局制定的制度吗？

16.国家税务总局目前共编制了哪些操作指引？纵向操作指引与横向操作指引之间是什么样的关系？

17.如何开展内控风险日常管理、自我评估、监督检查、考核评价等工作？

模块二：国家税务总局制定的内控制度分析解读

一、全国税务系统内部控制基本制度主要内容分析解读

1.内控目标与原则有哪些？

2.内控内容有哪些？

3.如何对税务工作风险今夕识别、定级与应对？

4.内控管理与组织保障应如何操作？

二、全国税务系统内部控制管理制度主要内容分析解读

1.内部控制如何进行风险自我评估和日常管理？

2.对内部控制的监督检查和考核评价如何进行？

三、全国税务系统应用软件内控功能内生化管理办法主要内容分析解读

1.内控内生化主要内容有哪些？

2.内控内生化如何进行职责分工？

模块三、税收政策制定风险内控指引

1.税收政策立项适用对象与范围是什么？

2.举例说明税收政策起草应注意哪些风险？

3.举例说明主要从哪些方面对税收政策进行审查？

4.如何进行税收政策的审议或决定？

5.税收政策应按什么程序进行公开公布？

6.税收政策出台后应履行什么样的备案程序？

模块四：税收执法风险内控指引

一、税务稽查风险内控指引

1.稽查案源管理方面主要存在哪些风险？应如何规避？

2.税务检查环节主要存在哪些重大风险，应如何规避？

3.税务稽查审理主要从哪几个方面入手？存在哪些风险？应如何规避？

4.税务处理执行环节应注意哪些问题？存在哪些风险？应如何规避？

5.稽查案件的综合管理主要是什么？存在哪些风险？应如何规避？

二、税收法制工作风险内控指引

1.税务行政处罚主要内容有哪些？风险点在哪？应如何规避？

2.税务行政复议的风险主要有哪些？应如何规避？

3.税务行政诉讼应如何应诉？

4.税务行政赔偿的主要风险点在哪？应如何规避？

5.重大税务案件审理应注意哪些问题？

三、税收征管工作风险内控指引

1.税务登记事项主要有哪些？举例说明风险点在哪？应如何规避？

2.税收认定事项管理主要有哪些内容？举例说明风险点在哪？应如何规避？

3.税收申报征收的主要内容有哪些？举例说明风险点在哪？应如何规避？

4.税款税额确认方面主要内容有哪些？举例说明风险点在哪？应如何规避？

5.税款追征环节主要有哪些内容？举例说明风险点在哪？应如何规避？

四、纳税服务工作风险内控指引

1.纳税咨询服务应注意哪些风险点？

2.涉税业务办理应注意哪些风险点？

3.应如何面对纳税服务投诉问题？风险点主要有哪些？应如何规避？

4.纳税信用等级管理应如何操作？主要风险点是什么？应如何规避？

5.办税服务厅对突发事项应如何进行应急处理处置？

模块五：行政管理风险内控指引

一、财务管理内控指引

1.预决算管理工作主要有哪些？风险点在哪？应如何规避？

2.会计管理工作应注意哪些事项？主要有哪些风险？

3.出纳管理工作应注意哪些事项？主要有哪些风险？

4.国库集中收付管理方面有哪些工作要做？风险点在哪？应如何规避？

5.国有资产管理方面应作哪些工作？主要风险是什么？应如何规避？

6.基建管理事项应做好哪些工作？主要风险是什么？应如何规避？

二、采购事项内控指引

1.采购预算管理应完成哪些工作？风险点在哪？应如何规避？

2.采购需求管理应注意哪些风险？

3.采购计划管理的主要风险点在哪？

4.采购实施管理应完成哪些工作？风险点在哪？应如何规避？

5.采购合同管理应注意哪些风险点？

6.项目验收及资金支付应注意哪些风险点？

7.采购项目的档案管理方面应注意哪些风险？

三、税务政务管理风险内控指引

1.公文处理应完成哪些工作？有哪些风险？

2.会议管理方面应完成的工作有哪些？应注意什么风险？

3.单位印章管理应注意哪些风险？

4.在保密制度管理方面应注意哪些风险？

5.档案管理方面应完成哪些工作？注意哪些风险？

6.政府信息公开方面的管理应注意哪些风险？

7.信访工作管理应注意什么问题？注意什么风险？

8.涉税舆情管理方面应注意什么问题？

9.应急事项管理方面应如何操作？

10.绩效管理方面应做好哪些工作？注意哪些风险？

四、人事管理风险内控指引

1.机构编制方面应完成哪些工作？注意哪些风险？

2.人员录用与调配方面应完成哪些工作？注意哪些风险？

3.干部选拔任用方面应完成哪些工作？注意哪些风险？

4.干部监督管理方面应完成哪些工作？注意哪些风险？

5.如何对干部进行考核奖惩？

6.工资福利方面工作应注意哪些风险？

7.干部档案管理方面应注意哪些内容？