全面了解上市公司治理 全面了解上市公司治理与非上市公司治理的主要区别 全面了解董事会审计委员会的职责、监事会的职责、内审部门职责 全面了解董事会审计委员会、监事会、内审部门开展审计工作的流程 全面了解董事会审计委员会、监事会、内审部门、管理层之间的工作协调方法 通过案例分析和问题研讨加深学员对公司治理的理解

课程大纲

**单元  公司治理概述

n 公司治理的含义

n 公司治理的目标

n 上市公司治理与非上市公司治理的主要区别

n 上市公司治理结构

n 上市公司治理文件

n 上市公司治理涉及的主要法规

【案例分析】中石油集团公司董事会外部董事占比过半

【学院讨论】某上市公司监事会与董事会矛盾如何解决？

第二单元  “两会一部”职责定位

n 董事会审计委员会的职责

n 监事会的职责

n 内审部门职责

n 董事会审计委员会、监事会与企业内审部门的职责界限

n 董事会审计委员会、监事会与企业内审部门之间的关系

【案例分析】中国石化（600028）“两会一部”职责

【案例分析】金螳螂（002081）“两会一部”职责

第三单元  “两会一部”开展审计工作程序

n 董事会审计委员会如何开展内部审计工作

n 内部审计部门如何开展工作

n 监事会如何开展审计工作

【案例分析】中国石化（600028）内部审计工作程序

【案例分析】金螳螂（002081）内部审计工作程序

【案例分析】朝阳银行监事会首次聘请外部机构进行审计

【学院讨论】内部审计到底为谁服务？如何提高内部审计的独立性？

第四单元  “两会一部”及管理层的工作协调

n 股东会

n 董事会

n 监事会

n 总经理办公会

n 重要经营管理会议

n 管理层信息呈报

n 董事会审计委员会与监事会信息的单项沟通

n 监事会的日常监督

n 监事会的外部审计

n 监事会决议的执行

【案例分析】中国石化（600028）董事会审计委员会履职工作报告分析

【案例分析】中国石化（600028）监事会工作报告分析

【学员答疑】