【课程背景】

当前，我国的经济已经由高速增长阶段转向高质量发展阶段，在国家对市场主体的管理越来越规范的新常态下，企业及老板面临的财税法律风险越来越多。

企业的财税法律风险是财务人员带来的吗？

企业的财税法律风险仅靠财务人员就能化解吗？

企业的税收筹划仅靠财务人员能够完成吗？

税收是针对交易行为征税，合同一签订，民商事行为一发生，企业的税收义务就法定了。企业的财税风险应对与税务筹划不仅与财务人员有关，也与企业的非财人员有关。

要做好税收筹划工作，防范化解财税风险，都必须增强非财人员的财税风险意识，提升非财人员的财税知识。但是非财人员缺乏财税风险意识与财税知识是当前许多企业的难点、痛点、风险点。

如准确把握当前的财税法律形势，增强非财人员的财税风险意识，提升非财人员的财税知识？企业家面临的一项非常紧迫任务，也是本课程的内容与价值所在。

本课程对国家财税法律政策讲解深入浅出，对执法口径的把握非常精准，税收筹划与防范化解风险的方案能够落地执行，而且实用性强，能够真正帮助企业破解难点、解除痛点、化解风险。

【课程收益】

Ø 把握当前企业面临的财税及法律形势

Ø 增强非财人员的财税法律风险意识

Ø 提升非财人员的财税法律知识

Ø 助力企业做好税收筹划

Ø 帮助企业整体化解财税风险

【课程特色】

针对企业的难点、痛点、风险点等进行讲解，从分析问题入手，**故事启发、案例示范，深入浅出，效果很好。

【课程对象】

企业老板、董监高人员、行政管理人员、采购销售人员、财务人员

【课程时间】

0.5—1天（6小时/天）

【课程大纲】

一、企业的财税法律风险是如何产生的？

1、企业的纳税义务是如何产生的？

2、企业的纳税义务的产生与哪些人有关系？

3、采购、销售、行政、财管等各个关节会产生哪些财税法律风险？

二、与发票相关的涉税风险有哪些？

1、什么是发票？

2、哪些行为必须取得发票，哪些行为可以白条入账扣税？

3、什么是虚开发票？

4、“四流一致”是判断发票是否虚开的标准吗？

5、如何防范虚开发票？

三、与合同相关的财税风险有哪些？

1、合同与税收有关系吗？

2、合同涉及的印花税问题如何处理？

3、合同涉及的纳税义务发生时间是怎么确定？

4、合同涉及的价款如何防范涉税风险？

5、合同涉及发票交付条款如何签订？

四、与企业资金相关的财税风险。

1、挪用与侵占企业资金有什么税收风险？

2、挪用与侵占企业资金有什么刑事风险？

3、如何防范化解挪用与侵占企业资金的税收及刑事风险？

五、如何处理居间费、商业回扣等问题？

1、居间费、商业回扣、商业贿赂、市场推广费的区别？

2、居间费、商业回扣、商业贿赂、市场推广费的会计与税收处理方式。

3、如何防范化解过去不正确处理的问题风险？

六、如何解决要发票进公账，不要发票进私账的问题？

1、公款入私卡问题产生的原因是什么？

2、公款入私卡问题的表现形式有哪些？

3、公款入私卡的法律风险后果严重吗？

4、公款入私卡的涉税风险的能化解吗？

七、如何解决应收账款长期挂账的问题？

1、应收账款长期挂账的原因？

2、税务风控如何根据应收应付款预警税收问题？

3、如何防止和解决往来账异常的问题？

八、如何解决存货账实不符的问题？

1、存货账实不符的原因是什么？

2、存货账实不符的表现形式有哪些？

3、存货账实不符有哪些税收风险？

4、如何解决过去存货账实不符的历史问题？

5、未来如何防止产生存货账实不符的问题？

九、如何解决未按规定缴纳社保的问题？

1、社保缴纳的政策标准是什么？

2、“社保入税”对未按规定缴纳社保如何处理？

3、如何依法合理降低社保？

十、如何科学设计股权？

1、股权设计混乱会产生什么样的后果？

2、如何设计税收成本**低的股权结构？

3、如何设计既保证老板的绝对控制权，又能充分激发所有股东创业激情的股权结构？