【课程背景】

随着我国市场经济日趋成熟、企业的持续稳定发展，很多企业越来越注重纳税筹划和节税方法并运用到实践中，取得了很好的成效，尤其对我们中小企业这种合理筹划和避税大大降低了资金支出，为企业节约了一笔不小的资金，这个对企业经营活动有着非常重要的作用。

【课程收益】

本课程从合同签订源头开始到企业经营活动过程以及相关资产、税收优惠、福利及与股权相关的节税技巧，全部采用“实操案例刨析”授课形式，打破常规的“政策通读”理论式授课形式，没有“空洞”的讲解，只有“实操”的真实应用。

【课程对象】

财务总监、高级财务管理人员

财务经理、财务主管、税务主管、财务专员等

【课程时长】

1天，6小时

【课程大纲】

**部分： 合同是节税的源头

1、对“合同内容”了解越深，节税就越多！

2、“出租合同”，原来这么签订才是**节税的！

3、不动产租赁合同巧签订有意想不到的节税效果

4、 合理拆分合同是节税的王道！

5、 广告业务中，“代理”与“发布”一定要搞清，不然就得多交税！

6、时常签订的税后合同，原来这样签订才是**有技巧的！

第二部分：经营活动是节税的重要过程

7、利用“租金收入确认时点”进行纳税筹划

8、利用“视同销售”对自产自用产品进行纳税筹划

9、利用“安装、检验”确认时点，进行纳税筹划

10、企业促销赠送礼品，做好这个细节，就能达到税务优化！

11、餐饮企业搞明白这一点，利润再高也不用交税！

12、企业股东从公司借款，一直不还，当心交20%个人所得税！

第三部分：资产管理是节税的杠杆

13、原来私家车也有这么大的节税筹划效果，你应该知道！

14、企业都有固定资产折旧，大部分财务搞错了！

15、只要有房屋的企业，80%的公司多缴了房产税！

16、办公场地不同的租赁方式，节税有讲究！

17、公司有库存物资，注销时，如何处理才能避税？

18、用好技术成果的杠杆效果，三年都不用交税了！

第四部分：税收优惠是节税的嫁衣

19、企业招录不同身份的员工，有何节税技巧？

20、企业购入节能环保设备（如：LED灯泡），如何享受税收优惠？

21、税收洼地都是如何实现节税的？普通的企业用得上吗？

22、如何利用国家“地域性差异”实现纳税筹划？

23、如何利用“白条”从企业拿钱，也属于正规支出！

24、有些税收优惠，不享受还好，享受了反而麻烦。

第五部分： 股权是节税的难点

25、股权转让流程，决定股权转让税收，掌握这点很重要！

26、给股东不发或少发工资，认为少交税，其实是多缴税。

27、员工代持股，当心，赔了夫人又折兵！

28、什么形式下“平价转让股权”税务局都支持你！

29、企业“合并、分立”用好了，能够发挥大作用！

30、员工股权激励，这个设计方案你应该学学，很有用！

第六部分： 福利是节税的常态

31、销售人员想要筹划个人所得税，这一招一定要知道！

32、私车公用，80%的企业纳税筹划的方式都是错的！

33、职工福利发放方式不对，等于埋藏了一个税收炸弹！

34、员工食堂很少有企业取得发票，这一招可以帮你化解难题！

35、企业为员工购买商业保险，不会买也等于一张废纸！

36、员工旅游，当心花了钱还得补税！