【课程对象】：客户经理、风险经理

一、总论

（一）KYC的意义

（二）雾里看花的行业与企业

二、两个核查

（一）资料端核查

1.要什么

2.核什么

3.怎么核

（二）融资需求端核查

1.需求合理性核查

2.需求真实性核查

三、三张报表

（一）三大报表的关系及核查重点

（二）资产负债表

1.重点资产科目核查

2.重点负债科目核查

3.重点权益科目核查

（三）利润表核查

1.利润表的特点

2.对不同企业的核查手段

3.费用的核实

4.案例：银广夏陷阱

5.利润表的分析逻辑

6.案例分析

（四）现金流量表

1.认识现金流量表

2.现金流分析

3.现金流量表核查

4.与资产负债表、利润表相互印证