提纲

**讲  财务资金合规管理问题与应对

一、财务资金不合规的表现

（一）现金操作不规范

（二）银行管理无序、无效

（三）资金管控形同虚设

（四）费用管理混乱

（五）财务数据失真

（六）资产管理失常

（七）税务操作不违规

（八）财务人员设置不当

二、财务资金不合规问题产生的根源

三、财务资金合规举措

（一）规范现金流管理

1、加强财务管理人员的企业现金流管理意识

2、合理预测管理企业未来现金流量，开展现金流量预算管理

3、制定科学合理的企业融资决策

4、宏观方面提高现金流管理与控制

5、建立现代数据信息化现金流管理模式

6、提高现金流数据在企业财务分析的地位

7、开展以价值创造为根本的现金流预算编制工作

（二）强化财务资金内部控制

1、科学决策是核心

2、制度建设是基础

3、业务流程是重点

4、风险控制点是关键

5、资金集中管理是方向

6、严格执行是保障

（二）建立财务资金合规管理体系

1、意识立魂，确保政治思想到位

2、制度立基，确保方圆规矩完备

3、执行立业，确**程管控可靠

4、管理立人，确保正向引导可循

5、警示立威，确保震慑威力长效

第二讲  资金活动合规控制

一、资金运营活动合规控制

（一）资金运营活动业务流程

（二）资金运营的关键控制点及其控制措施

二、筹资活动合规控制

（一）筹资活动业务流程

（二）筹资活动的关键控制点及其控制措施

三、投资活动合规控制

（一）投资活动业务流程

（二）投资活动的关键控制点及其控制措施

四、资金活动合规控制制度管理

（一）建立货币资金的预算制度

（二）完善货币资金的内部控制制度

（三）实行不相容的职务相互分离制度

（四）建立收入和支出环节的内部控制制度

（五）强化货币资金的保管和控制

（六）实行资金统一管理

第三讲  市政工程项目资金合规管理

一、选择适当的资金管理模式

二、建立资金管理体系

（一）建立健全资金管理制度

（二）实施全面预算管理

（三）推行财务人员轮岗制度

（四）强化内部审计制度

（五）建立信息化平台

三、提高市政工程项目资金管理的措施

（一）做好工程项目资金全过程管理及工程前期资金管理

（二）市政工程项目施行期的造价管理

（三）确定材料价位及合理用料，紧依工程概算、严控变更

（四）严控现场签证管理紧抓工程造价，严把审核强化结算管理

第四讲  全面互动答疑与课程总结

时长：0.5天