【课程背景】

**本课程的学习，学员可以全面掌握企业各个经营环节、税种的纳税筹划具体方法，建立企业税务风险控制体系、预测税务风险，了解常见的税务稽查方法和手段，掌握应对税务稽查的策略和技巧，从而提高综合税务知识和能力，掌握话语权，与稽查人员的沟通顺畅而有成效。

【目标对象】老板、财务人员、税务人员、企业高管

【课程长度】2天

【教学形式】导师现场讲授、小组讨论、案例分析、甲乙方角色扮演。

【内容大纲】

1.税务筹划的重要性

1.1.税务筹划的相关知识

1.1.1.税务筹划的动力机制

1.1.1.1降低税收成本

1.1.1.2实现涉税零风险

1.1.1.3.获取资金时间价值

1.2.税务筹划的本质：事前性、合规性、可行性

1.2.1税务筹划的主要内容

1.2.1.1.合法节税

1.2.1.2.合理避税

1.2.1.3.税负转嫁

1.3.税务筹划的基础

1.3.1.相关法律、法规

1.3.2.相关会计准则、制度

1.4.风险控制与防范���

1.4.1.税务筹划的平台及技术手段

1.4.2.价格平台：转让定价的运用

1.4.3.优惠平台：税收优惠的运用

1.4.4.漏洞平台：政策遗漏的运用

1.4.5.空白平台：政策未规定的运用

1.4.6.弹性平台：税法幅度的运用

1.4.7.规避平台：临界点的运用

1.4.8.其他平台：减、免、退、抵免的运用

2.税务筹划的策略技巧及案例分析

2.1.流转税的税务筹划及案例分析

2.1.1.增值税：营改增的筹划、进项税和销项税、分散经营等

2.1.2.关税：进口完税价格、保税制度、进料和来料加工的选择等

2.2.企业所得税的税收筹划与案例分析

2.2.1.企业设立：公司类型、设立地点的选择等

2.2.2.投资和融资：资金拆借、占用、租赁等

2.2.3.销售环节：产品价格制定、销售返利等

2.2.4.内部核算：存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销等

2.2.5.股权投资：持有收益、转让收益等

2.2.6.税收优惠：行业优惠、定期减免税、加计扣除等

2.2.7.企业重组：一般重组和特殊重组等

2.3.个人所得税的税收筹划与案例分析

2.3.1.工资薪金：工资与劳务的转化等

2.3.2.劳务报酬：分次、分项等

2.3.3.奖金的发放：分月、集中发放等

2.3.4.股息红利：股东拿工资还是股息等

2.4.财产、行为税的税收筹划与案例分析

2.4.1.印花税：合同金额、人数等

2.4.2.土地增值税：增量、收入、成本等

2.5.综合案例分析

2.5.1.**新税收法规政策的变化

2.5.1.1.流转税：增值税、

2.5.1.2.进出口税收：出口退税、关税

2.5.1.3.企业所得税和个人所得税

2.5.1.4.行为财产税：房产税、土地使用税等

2.5.1.5.综合税收政策和税收征管企业财务运作的大框架

3.企业税务风险分析及税务稽查的相关知识

3.1.企业税务风险分析

3.1.1.传统的涉税观念和行为误区

3.1.2.企业一般税务风险分析

3.1.3.企业税务风险与税务稽查风险

3.2.税务稽查的相关知识

3.2.1.我国税务稽查体系介绍

3.2.2.税务机关如何选择税务稽查对象

3.2.3.税务机关如何实施税务稽查���

3.2.4.税务机关如何对稽查结果进行审理

4.稽查重点内容及应对

4.1.税务稽查的重点内容

4.1.1.流转税的稽查重点及风险控制

4.1.2.企业所得税的稽查重点

4.1.3.个人所得税的稽查重点

4.1.4.其他税种的稽查重点

4.2.企业税务风险管理

4.2.1.企业应如何建立税务内控体系

4.2.2.如何识别和评估企业税务风险

4.2.3.企业经营决策中的税务风险控制

4.2.4.国外税务风险评估方法介绍

4.2.5.税务争议与协商

5.筹划、风险与税务稽查

5.1.税务筹划的风险分析

5.2.企业税务筹划与风险控制的平衡

5.3.税务稽查的新动态