<课程大纲>

         **部分  银行合规风险概念

一、风险管理的基本知识

1、银行的风险防范对象

2、内部风险中的制度与硬件风险

3、组织与人员漏洞

4、合同漏洞

5、工具产品漏洞

6、系统漏洞

7、操作执行漏洞

8、风险的特质

9、高管风险意识淡薄

10员工风险意识淡薄

11、机构风险意识淡薄

二、银行合规经营正确理念

1、坚持“金融法规 政策指引”的经营底线

2、坚守“金融法规 政策禁区”的经营理念

3、坚守“合规经营”的运作基础上的“三防一保”的经营规则 竞争原则

三、 “合规经营”的“五个一”工程

1、树立一个理念；

2、构建一个管理架构；

3、制定一套好制度；

4、创新一套合规风险管理工具

5、建设一套合规预防体系。

四、合规经营理念 合规风险管理的原则

（一）合规理念：

1、依法合规经营光荣，违法违规经营可耻；

2、合规创造价值、合规防控风险、合规保障发展

（二）合规风险管理原则：

1、主动原则

2、独立原则

3、预警原则

4、动态原则

5、系统原则

五、银行在合规风险方面尚存在的问题

1、重业务拓展,轻合规管理；

2、重事后管理,轻事前防范；

3、重操作人员管理,轻管理人员约束；

3、多数银行合规风险管理职责分散。

六、加强银行合规风险防范方法

1、倡导主动合规,培养有效互动的合规文化。

2、成立专门的合规管理部门,构建合规风险管理机制。

3、树立“合规从高层做起,合规人人有责”的观念。

4、认真梳理合规风险点,采取有效措施控制合规风险。

                第二部分   主要业务条线的合规风险防范

一、商业银行信贷风控全流程管理

模块一  贷前调查的内容及方式方法

一、 贷前调查的范围与内容

1、 信贷调查包括：借款申请人企业经营状况调查、借款申请人家庭状况调查、担保人调查。

2、 信贷调查的方式：现场调查、非现象场调查

3、 调查了解的主要内容：

（1） 了解客户的从业经验、管理能力和个人品行

（2） 了解客户经营项目的行业和其自身状况

（3） 获得经营项目的财务信息

（4） 了解客户的家庭的有关信息（基本状况、收支、财产及债务）

（5） 收集信贷决策资料和贷款要件

（6） 核对文件（合法性、真实性、有效性、一致性、全面性）

（7） 要求客户提供保证人和证明人的姓名和联系方式 （证明人可以是经营上下游客户 、经营地点出租人 、所在市场的管理者等 ）；**调查保证人和证明人，了解保证人的真实担保意愿，对客户所提供的信息进行交叉验证

二、 信贷调查的要点

1、 保证真实性是信贷调查的核心原则

2、 调查应以调查客户的借款用途、还款来源为重点

案例：客户真的需要钱吗

     期限错配蕴含的风险      

3、 行信贷调查时，应该以访谈和实地考察为主要调查手段，要“面对面”。

4、 将客户所提供信息与书面材料和/或证明人所提供的信息进行“交叉核”。

三、贷款调查的五个方法

1、 明知故问法

案例：王老板在吗

     张总是我的好朋友

2、 逆算倒推法

案例：库存的秘密

     您真的需要贷款吗

3、 见微知著法

案例：客户的白鞋子

     永远打不通电话的李总

4、 比较分析法

案例：用电量透露的玄机

     被苏宁拖欠？

5、 多点核对法

四、现场调查的原则及实际操作

1、 现场调查的几个原则

（1） 兼听则明，现场调查应坚持双人或多人原则

（2） 及时性是保证调查真实性的关键

（3） 重视对原始凭证的收集

（4） 企业主的口碑是现场调查的重点

案例：不情愿的担保人

     刺眼的白鞋子（引用视频天下无贼，开宝马的就一定是好人）

     客户介绍的陷阱

2、 现场调查重点及案例集锦

（1） 经营场所真伪辨别

案例：仓库的联系电话

     前台的通讯录

     真正的大老板不是他

（2） 经营状况真伪辨别

案例：小工的抱怨

     打卡单里玄机

     过期的库存

     不会说谎的电费单

     书柜里的秘密

     中介的传单

（3） 抵质押物真伪辨别

案例：会跑的螺纹钢

     聪明的包装纸贸易商

     不可对抗的善意第三方

五、非现场调查的原则及实际操作  

1、 非现场调查的原则

交叉原则是非现场调查保证真实性的**原则

2、 非现场操作的工具及取得途径

（1） 征信报告

（2） 法院执行网、工商注册网

（3） 银行对账单

（4） 财务报表

（5） 房地产信息网

3、 征信报告查询案例集锦

（1） 从征信看历史

案例：他是一个成功人士吗

（2） 从征信看信用

案例：没有不良信用记录的客户的不良信息

（3） 从征信看资金状况

案例：一个卡奴的自白

（4） 从征信关联

案例：客户没有告诉我们的故事

（5） 从征信看经营状况

案例：学习同业好榜样

4、 法院执行网、工商登记网查询及案例集锦

怎样使用法院执行网、工商登记网

案例：实力强大的担保人

     被吊销的企业

5、 银行对账单查询

（1） 从银行对账单看企业经营

案例：客户的经营收入有5000万吗

（2） 从银行对账单看企业的民间集资

案例：奇怪的交易对手

（3） 如何排除虚假的银行对账单

6、 小企业财务报表分析及案例集锦

（1） 资产负债表的构成及编制原则

（2） 资产负债表分析及案例集锦

案例：合理避税下的科目真实性扭曲

     诱人的银行存款

     爱打扮的应收账款

 其他应付的玄机

并不真实的资产负债比

（3） 利润表的构成及编制原则分析

（4） 利润表分析及案例集锦

案例：急剧下滑的营业收入

     销售额增长背后的利润萎缩

（5） 现金流量表的构成及编制原则分析

（6） 现金流量表分析及案例集锦

 案例：负的现金流量表正常吗

7、 房产信息网查询及案例集锦

案例：客户仅拿出一套房子

六、对几个问题的探讨  

1、 小微企业的隐形资产

2、 民间借贷的前世今生

（1） 民间借贷不好吗

（2） 怎样判断民间借贷的规模

3、 怎样看待多家融资的企业

4、 避免过度融资

5、 怎样看待中介

七、大数据时代的信贷调查展望

模块二  小微企业贷款审批制度和流程

一、权限评级制

二、信贷工厂制

三、贷审会制

模块三 小微企业贷后管理

一、对借款人的贷后监控

1、 经营状况监控

2、 管理状况监控

3、 财务状况监控

4、 与银行往来情况监控

二、担保管理

1、 保证人管理

2、 抵(质)押品管理

3、 担保的补充机制

三、风险预警

1、 风险预警程序

2、 风险预警方法

3、 风险预警指标体系

4、 风险预警的处置

四、信贷业务到期处理

1、 贷款偿还操作及提前还款处理

2、 贷款展期处理

3、 依法收贷

4、 贷款总结评价

模块四：问题贷款的处置与不良贷款的清收

一、如何预防和管理与问题贷款有关的信用风险

1、 贷款发放前的筛选

（1） 行业分析

（2） 借款人分析

（3） 担保的设定和评价

（4） 信贷资产分散化的考虑

（5） 合理进行贷款定价

（6） 信贷配额的确定

（7） 借款人信用评级

2、 贷款存续中的监测与管理

（1） 贷款准备金制度

（2） 经济资本的应用

（3） 问题贷款的早期信号

（4） 贷款五级分类的管理

3、 问题贷款出现后的管理

（1） 确定问题贷款的管理目标

（2） 分析问题贷款的产生根源

（3） 选择问题贷款的管理对策

二、分类处置原则

三、 目前常用的催收方式

四、工作中8种有效的催收方法

1、  定期筛滤法

2、  重点突破

3、  交叉清收

4、  旁敲侧击

5、  依法起诉

6、  借力打力

7、  穿针引线

8、  有效激励

二、商业银行票据风险防范及瑕疵票据识别

**模块：票据业务必备基础

1、 票据概念

2、 票据种类

3、 票据行为

4、 票据丧失

5、 票据特性

第二模块：票据业务核算规范

1、 基本处理规定

2、 重点审核内容

3、 困惑问题解答

4、 瑕疵票据诊断

（1）微小瑕疵票据

（2）一般瑕疵票据

（3）重大瑕疵票据

（4）不合格票据

5、票据防伪鉴别

第三模块：票据欺诈风险现状

1、 票据诈骗风险趋势

2、 票据业务风险分类

3、 票据风险产生的原因

4、 票据欺诈风险新特点

第四模块：票据业务风险环节

1、 开户

2、 挂失

3、 冻结

4、 扣划

5、 邮寄

6、 保管

7、 反洗钱

第五模块：票据业务检查分析

1、 创新检查方法

2、 突出检查重点

3、 筛选被查机构

4、 灵活检查方式

5、 典型案例分析

三、银行会计主管操作风险与防控

**模块    会计业务的新特点与新趋势

1、网点会计操作平台是建立在过滤“操作风险、法律风险和道德风险”基础之上的高质量、高效率、高水平的盈利模式。

2、银行是一个资金密集型、技术密集型、风险密集型的服务 竞争的行业。

3、打造人员高素质、业务高效率、服务高水平的企业文化与运行机制。

4、实现“零差错、零风险、零案件”的柜台运行文化。

5、网点的结算从有形向无形延伸、拉长、拓宽。

6、支付结算方式从银行端到客户端的发展。

7、银行会计操作风险防范趋势

8、在充分保证操作合法、合规、精细的基础上，**大限度的满足客户快捷、便利、满意。

会计操作 网银结算 手机支付

第二模块      零售业务会计操作风险与风险防控

1、储蓄存款业务中实名开户、身份审查的实质审查和形式审查等要求、方法，审查的法律后果等

2、存款人非本人办理

3、需要提供存款人及代办人身份证明证件，均需联网核查，银行并与存款人电话核实。

4、（空存空取；空存实取；柜员挪用先进尾箱案例；现金调节和出入库案例；

挪用、盗窃银行和客户资金案例；异常交易；利用开销户作案；周末储蓄对公收款；

5、上门收款风险点；贴现、开银行存兑汇票风险；保证金管理风险；个人存款证明风险；虚假验资业务风险；电子印鉴风险；章、证、押的风险管理；业务公章的管理）

6、相关案例分析

第三模块     对公业务会计操作风险与风险防控

1、账户开销风险

2、持假营业执照办理销户进行欺诈案例分析

3、录入热线查证联系人及指定结算人信息

4、现金存取风险

5、重要物品风险

6、支付结算风险

1）.帮助虚假验资的法律后果

2）.对公账户管理，比如怎样审查客户的资料等中的法律问题

3）.预留印鉴、更换等过程中的主要风险点

4）.票据冻结、扣划、背书、贴现等操作风险点

7、质押物柜台审核及相关处理要点

8、单位定期存款证实书换发单位定期存单时

9、单位定期存单质押

10、相关案例分析

第四模块    会计业务操作管控与防范措施

1、管理风险点

分支行会计主管会计操作风险管理的重点与技术方法

2、操作风险点

①、内部风险。

②、外部风险。

3、科技风险点

4、新业务风险点

5、范例分析

             第三部分      银行主要风险管理措施（含案例）

1、信用风险

2、市场风险

3、操作风险

4、流动性风险

5、洗钱风险

6、声誉风险

7、信息科技风险

          第四部分       银行合规风险管理机制（含案例）

一、合规风险管理制度

二、合规风险监测、识别与评估方法

三、合规风险监测、识别与评估流程

四、合规风险预警

五、合规风险整改

六、合规风险管理流程

七、合规风险的流程控制

       第五部分        银行合规风险管理评价（含案例）

一、合规风险管理内部评价标准

二、合规风险管理内部评价实施

三、合规风险管理监管评价的内容

四、合规风险管理监管评价的实施