一、《2021年大宗商品税务筹划精细化运营与风险控制》课程背景简介

（1）课程背景：

   2021年1月1日起个税、社保全面推出新政，国家税务总局将全力推行然人税收征管体系，电子发票从2021年1月起全面推行，老板高收入人群及财务名下资金流转将被税务金税四期全面监控！

   这一系列税收新政将给企业致命一击！税收是企业的重要成本，税负的高低直接关系到企业的竞争力！税务筹划管理既是企业管理的“重中之重”，又是企业财务管理的“短板”！

电子发票背景下如何做好税务筹划的精细化？合理合法将税务**优化？成本**少化？

  本次课程结合实战派专家及团队运用大量的案例分析，即针对大宗商品运营行业，采用教学加实践双模运行。特别是针对企业税务筹划缺少精细思维，财务不规范等多种原因。让企业以**小的代价能够合理合法做好税务规划。

   本课程**巧妙合法节税为企业做好税务筹划，**大限度强化企业管控能力，实现企业合规经营并降低税务风险，降低企业经营和财务风险，优化资源配置，提升资源使用的效率和效益的管理模式。曾在黑龙江省国税局税务系统工作过的陈光老师为您及您所在的企业答疑解惑，坦然面对，破解“税务筹划”的沟沟坎坎，开启 “2021”企业节税合规应对之旅。

（2）课程对象：

1. 董事长、CEO、总经理（总裁）、分管财务副总经理、财务总监；

2. 各职能部门财务经理；

3. 营销及销售系统财务总监、财务骨干；

4. 公司各部门财务骨干员工等。

（3）讲授形式：系统理论讲述与典型个案分析相结合，深入浅出且通俗易懂。

（4）课程目标：

1. 把握规律：运用全新企业财务管理规划思维，掌握如何处理税务合理合法合规精细化运营思维；

2. 学以致用：学习实效的合并案例及方法，直接应用于实践，学以致用；

3. 提升财务绩效：运用智能化软件及合并综合工具，掌握税务节税全方位运营规律，为业务提供更好服务与价值管理，提升财务在企业中的地位及财务绩价值管理。

（5）课程长度：12小时。

二、《2021年大宗商品税务筹划精细化运营与风险控制》课程纲要

0、请思考-开篇语

1、2021年金税四期将开始运营，企业应该注意哪些财税风险？

2、当下触目心惊的税务案例，法人、财务负责人因财务造假被税务大额处罚并且进了监狱的案例越来越多，你该何去何从？

案例：山西一企业因税务筹划不当问题被税务及公安经侦科介入全案例分析？

3、 不当的税务筹划对国家、企业和高管及财务的危害有哪些？

4、 你所在的企业税务规划会让税务看出哪些破绽？

5、 大额转账的金税四期税收监控关键点是什么？。

6、 无发票、合同不合规怎么办？

**部分 企业常见涉税风险问题

1、发票问题：没发票怎么办？

2、合同问题：如何签定合同更有利于合理避税？存货、资产等财务资料不对称的相关解决方法。

3、对业务定价及业务促销问题：如何设计合理定价更有利于税务规划？

案例：没有税务查不出的账——山东某国税对一个企业水电费倒查出企业偷税案例全面解析。

课堂互动：有的企业明明没有做两套账却被税务认定为两套账，这是为什么？看一个企业存货偏差率超过20%的税务风险分析。

1、 税收环境的变化对企业的影响：个税改革与社保转嫁税务对企业的影响：

2、 大宗商品供应链企业如何做好高管、业务人员的个税筹划？

案例分析：差旅补助、高温补助、误餐补助如何处理才能合理节税？

高管奖金及个税的综合筹划思路分析

3、 国有企业，就不存在税务筹划了吗？

案例分析，某省国税局对一中等国有企业改制中存在事实上的税务问题进行的税务稽查案例分析。

第二部分、 企业合法节税实务

1. 合同及证据链节税全设计

2、 高管高提成、股东分红如何合规节税？用实例解读节税高招

3、佣金手续费、好处费等麻烦事宜处理问题及实务

招投标中的回扣问题风险及注意事项

重组合并分立、资产划转中的税法风险及筹划技巧

企业如何处理历史遗留税务问题？

企业改制前后的税务风险分析以及解决方案。

企业股权转让涉税问题案例分析

税企高效沟通的方法分析

4、增值税风险及筹划

销项远远大于进项，导致企业税负过高如何处理？

如何利用行业税收优惠政策为大宗商品供应链企业做好综合筹划？

发票管理中的涉税管理

税务筹划中的证据链管理

5、 证据不齐全，资料不齐，票据丢失、财务交接等多种原因造成的税务成本偏高，如何**成立第三方公司，解决税务成本困境？

6、 税务筹划中的防火墙公司如何合理设计架构才能合理合法做好税务规划？

第三部分 税务筹划后的风险控制

如何解决税务遗留问题的后续管理？

如何做好企业的长期税务筹划，将税务风险降到**低？

案例解析：

课程小结