课程大纲

1、财务顾问尽职调查概述

2、公司基本情况

2.1 设立与发展历程  PAGEREF _Toc171245994 \h 3

2.2 组织结构、公司治理及内部控制  PAGEREF _Toc171245995 \h 4

2.3 同业竞争与关联交易  PAGEREF _Toc171245996 \h 6

2.4 业务发展目标  PAGEREF _Toc171245997 \h 7

2.5 高管人员调查  PAGEREF _Toc171245998 \h 7

2.6 风险因素及其他重要事项  PAGEREF _Toc171245999 \h 8

3 业务与技术情况

3.1 行业及竞争概况  PAGEREF _Toc171246001 \h 9

3.2 采购情况  PAGEREF _Toc171246002 \h 10

3.3 生产情况  PAGEREF _Toc171246003 \h 11

3.4 销售情况  PAGEREF _Toc171246004 \h 12

3.5 技术及研发情况  PAGEREF _Toc171246005 \h 13

4 财务情况

4.1 财务报告及相关财务资料  PAGEREF _Toc171246007 \h 14

4.2 会计政策与会计估计  PAGEREF _Toc171246008 \h 14

4.3 财务比率分析  PAGEREF _Toc171246009 \h 14

4.4 与损益有关的项目  PAGEREF _Toc171246010 \h 15

4.5 与资产状况有关的项目  PAGEREF _Toc171246011 \h 16

4.6 现金流量  PAGEREF _Toc171246012 \h 19

4.7 纳税情况

5 财务顾问在并购项目中的风险因素及控制

   5.1与标的资产相关的主要风险

5.2与买方相关的主要风险

5.3与交易执行相关的主要风险