《内部审计程序与方法暨实施技巧》课程，从公司的内部审计的基本理论开始，贯穿了审计行为规范的描述、工作前提、操作步骤、实践方法和支持措施等方方面面，全面剖析了企业内部审计的形成机制，审计原理与方法的完善的途径。详细介绍了内部审计实务中新知识点、工作流程、应特殊关注问题，通过列举大量内部审计实践的成功与失败的案例，重点对内部审计理论与实践方面的热点进行解析，提供学员关于公司内部审计实务工作指南与应对工具。

企业内部审计人员、财务人员、法务等相关人员。

【课程大纲】：

引子（基本原理简介）

**节企业内部审计的“真面目”

一、企业内部审计的内涵

二、企业内部审计的功能

三、公司内部审计的变迁

案例：某集团公司的内部审计功能定位

第二节熟悉企业内部审计的业务规范

一、内部审计准则的作用

二、内部审计准则的与含义

三、内部审计准则体系的框架结构与特点

四、内部审计准则体系的特点

案例：某公司内部审计牵出假账大案

第三节如何做好内部审计的组织

一、内部审计机构设置揭示内在矛盾

二、审计委员会指导内部审计工作方向

三、执行企业内部审计工作的主体

案例：某公司内部审计失败启示

第四节企业内部审计八项流程规范

一、企业内部审计流程的概述

二、企业内部审计对象的选择

三、企业内部审计方案的策划

四、企业内部控制评审与测试

五、企业内部审计证据的整理

六、企业内部审计报告的提供

七、后续审计工作的继续进行

八、审计成果运用与创新工作

案例：某公司内部审计的成功经验分享

第五节如何掌握企业内部审计技术与方法

一、内部审计问题的解决与决策

二、内部审计数据的收集技术

三、企业内部审计的抽样技术

四、内部审计工作底稿的规范

五、充分利用计算机审计技术

六、遵循内部审计的分析程序

案例：某银行经营失败案例

第六节充分认识内部审计的主要形式

一、企业财务审计

二、企业经济责任审计

三、企业管理审计

四、企业价值增值审计

案例：某集团公司价值增值型内部审计的特色

第七节如何处理好内部审计中的人际关系

一、内部审计人际关系的重要性

二、内部审计人际关系的分析

三、良好人际关系的形成途径

四、解决内部审计冲突的办法

案例：某集团公司的内部审计关系处理

总结：正确把握内部审计重要

一、内部审计与管理层的关系

二、内部审计与治理层的关系

三、内部审计与其他部门的关系

案例：某公司经营失败与内部审计失败