国内国外,有多少个名声显赫的企业,由于忽略企业的风险管理与内控,导致企业一夜之间倾家荡产。近年来沸沸扬扬的国美内斗事件，是中国国内证券市场成立以来史无前例的新闻焦点。先有大股东黄光裕身陷囹圄，后有“黄陈”对国美控制权的激烈争夺，至此国美的内部控制和企业管理风险问题全面爆发。如今，国美已经成就了一个完整版的中国企业内部控制和风险管理案例，为广大管理者敲响了警钟！ 对于企业内控，2002年美国因为安然事件出台了《萨班斯-奥克斯利法案》，而中国亦有五部委最新发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，显然企业只有建立了行之有效的内部控制体系，才能获得稳定且持续的发展。您的公司或您在工作中是否面对以下困扰： 1. 公司是否面临一管就死，一放就乱的问题？ 2. 意识到风险存在，但对如何实施管理却模糊不清？ 3. 在企业快速发展时，如何将风险早期识别并实施管理？ 4. 内控体系建设到什么程度比较合适？ 5. 建立了制度就等于执行了风险管理么？ 《风险管理和内部控制》将为您揭示其中深层次的原因，并给您介绍其他优秀企业的最佳实践做法，让您在深入浅出的讲解中获得如下收益: 1.掌握先进的内部控制、风险管理、职业舞弊及内部审计等理论； 2.掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进； 3.提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境； 4.明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统； 5.通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法。

一、内部控制的实践

　　1、什么是真正的“内部”?什么是真正的“控制”?

　　2、企业发展的基石——内控体系和企业目标

　　3.内部人控制的陷阱

4、内控的局限性——成本与效益

二、COSO内控框架

　　1、角色与职责

2、可为与不可为

三、内部环境

　　1、内控的基础——控制环境

　　2、权责分配与内部环境

　　3、内部审计与内部环境

　　4、人力资源政策与内部坏境

　　5、企业文化与内部环境

案例：三鹿事件

　　四、风险评估

　　1、发现千里之堤的蚁穴

　　2、应对变化

　　3、评估

案例：诺基亚与西门子之争

 

    五、企业风险的识别、评价和风险管理策略

    

    1. 风险事项识别

    （1）企业内部风险、外部风险的识别   

    （2）识别风险的定性与定量方法

    2. 风险评价

    （1）企业风险承受度的确定           

    （2）风险发生的可能性分析

 （3）风险带来的损失分析             

 （4）风险管理坐标图及实例分析

    3. 风险管理策略详解

  （1）风险规避及案例               

  （2）风险转移及案例

  （3）风险承担及案例               

  （4）风险控制及案例分析

  六、内控的建立和执行

   1、企业是否应该专门设立一个内控部门？

   2、内控人员到底是做什么的？

   3、内控体系建立和执行的五个阶段

   4、如何确定和分解目标？

   5、如何识别风险？

   6、如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述？

   7、如何有效执行内控？

   8、如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估？

　七、控制活动

　　

      1、控制活动的类型

     2、控制活动与风险评估相结合

  3、IT总体控制

     4、预防性控制和检查性控制

案例：部门间的资源共享

案例：商业巨星的陨落——再论安然事件

  八、信息沟通

　　1、信息——也许你从未留意

　　2、沟通——一定要知道的内容

3、案例：部门间的资源共享

  九、内部监督与内部审计

　　1、持续性监督活动

　　2、角色与定位

　　3、独立评估

　　4、报告缺陷

　　5、案例：订报单引出一起私分国有资产案