一、内控体系建设必要性
1、外部监管需要
2、企业经营管理需要
3、企业战略目标的保障
二、内控体系建设依据和原则
1、 内控体系建设依据
1.1基本依据
1.2其他依据
2、内控体系建设指导思想
3、内控体系建设原则
4、 内控体系建设过程中的PDCA
4.1内部控制体系建设总体的PDCA
4.2内部控制体系建设各阶段的PDCA
三、内控体系建设目标和内容
1、内控体系建设的总体目标
1.1 总体目标
1.2 项目周期
1.3 项目范围
2、内控体系建设的阶段性目标和内容
2.1 准备与规划
2.1.1理清需求
2.1.2 建立组织
2.1.3制定短、中、长期规划
2.1.4 阶段成果展示
2.2 项目启动
2.2.1 制定工作计划
2.2.2召开启动会
2.2.3进行培训，导入内控和风险管理理念
2.2.4 阶段成果展示
2.3 风险评估
2.3.1风险问卷调查
2.3.2管理者访谈
2.3.3风险排序
2.3.4风险评估及报告
2.3.5重大风险应对方案
2.3.6阶段性成果展示
2.4 内控搭建及整改
2.4.1 深入基层访谈
2.4.2执行内控检查
2.4.3记录内控缺陷
2.4.4设计整改方案
2.4.5建立内控文件
2.4.6融合现有文件
2.4.7阶段性成果展示
2.5内控评价
2.5.1制定内控评价办法
2.5.2 开展内控评价
2.5.3跟踪缺陷整改
2.5.4编制内控评价报告
2.5.5 阶段性成果展示
2.6项目总结汇报
2.6.1总结项目经验
2.6.2汇报项目成果
2.6.3内控后期规划展示
四、内控体系建设成功关键因素与项目疑问解答
1、项目成功关键因素
2、项目疑问与解答
2.1内部控制与公文的关系
2.2体系文件编写与流程再造
2.3标准化与差异化
2.4文件落实与项目时间
五、内控体系建设模式与建议
1、独立自建
1.1模式说明
1.2优点
1.3不足
2、外协建设
2.1模式说明
2.2优点
2.3不足
3、外包建设
3.1模式说明
3.2优点
3.3不足
4、建议
