●公司什么时候最需要规范和控制？本课程将告诉你内部控制构建的最佳时机； 　●内部控制系统运行的最大负作用是“牺牲效率、培养官僚主义”，本课程将带领你如何绕过障碍； 　●“分权牵制”是内部控制的核心，什么“权”应该分；什么岗位应该牵制，本课程带领学员分 具体案例，从中学到别人已经为此“付出的学费”； 　●内部控制系统运行的最大障碍——中西方文化的冲突，本课程告诉你如何协调应用； 　●通过大量实例，使每个学员能够学以致用，有效地帮助所服务企业推进和改善内部控制制度建

一、你对“内部控制”的理解

　●登上“金字塔”

　●“财务总监”的来历

　●财务组织结构中的内部控制设置

　●风险来自何方

　●企业何时需要规范

二、人是要犯错误的

　●制度性过错的特征

　●制度性过错的危害

　●“无形”变“有形”



三、控制体验游戏

　●内控就是修路

　●控制的基本理念

　●内部控制制度所追求的效果

　●内控控制的矛盾体

　●内部控制功能结构

　●内部控制关联功能

　●内控设计六原则

四、八大权限分离

　●牵制基本原则

　●流程绘制基本标识

　●关联接口岗位设置

　●控制关键点设置

　●关键点预警设置

　●案例一及防范措施设计

　●案例二及防范措施设计

　●案例三及解决方案

　●案例四及解决方案

　●案例五及解决方案

　●案例六及解决方案

　●案例七及解决方案

　●案例八及解决方案

五、客户确认流程及表单设计

　●信用控制流程及表单设计

　●发票管理流程及有关表单设计

六、流程优化与再造

　●会计控制设计及优化

　●证据控制设计及优化

　●入帐控制设计及优化

　●现金控制设计及优化

　●银行帐户控制设计及优化

　●采购控制设计及优化

　●物料控制设计及优化

　●销售控制设计及优化

　●用工控制设计及优化

　●再控制设计及优化

七、SOP实施

　●内部审计误区

　●内部审计应该做什么

　●内部控制制度的“两驾马车”

　●内部控制制度实施中文化冲突