模块一：内部环境基础与监管要点

1、内部环境五大组成部分：组织架构、发展战略、人力资源、企业文化和社会责任；（1）五大组成部分关系；（2）五大组成部分是内部控制监管实效的基础；（3）五大组成部分是目前上市公司的薄弱环节

2、五大组成部分监管要求：（1）组织架构的监管要求与相关规定；（2）发展战略的监管要求；（3）人力资源管理与内部控制的关系；（4）企业文化与内部控制的关系；（5）社会责任的监管要求与相关规定

模块二：内部环境的实施

1、组织架构的内容：（1）董监事会设置综合分析：董事会设置与职责、监事会设置与职责、独立董事制度设置、专业委员会与内部控制、审计委员会在内部控制的作用；董监事会治理在内部环境中的作用（2）子公司治理：主要的子公司监管方式分类与内容；子公司监管方法与考核指标；子公司绩效考核制度、常用方法；参股公司制衡方法与监管手段；子公司治理在内部环境中的作用（3）机构设置：机构设置的要求与监管方法；机构设置相关规定；机构设置管理重点与要诀；机构设置与职责分工；机构设置在内部环境和内部控制中的作用

2、发展战略的内容：（1）战略管理委员会的设置要求与目标；（2）战略管理的内控重点（3）战略管理考量要素；（4）战略目标分解与考核；（5）战略实施评价标准

3、人力资源管理：（1）人才选用与岗位设置（董监事会、管理层、员工）；（2）职责与权限；（3）薪酬与考核委员会职责；薪酬设计与激励机制；考核标准与内部控制；（4）劳动合同控制与相关法律遵守（舞弊的监管与核查）；（5）人员处罚与退出机制；

4、企业文化：（1）企业文化与企业经营、管理的关系；（2）企业文化对企业的作用；（3）并购重组的企业文化冲突与解决；（4）企业文化与日常经营管理；

5、社会责任：（1）安全生产与经营效率；（2）产品质量与企业商誉；（3）环境保护与监管要求；（4）资源节约与监管要求；（5）就业与企业发展；（6）员工权益保护与法律法规 上一篇： 企内部控之控制活动（内训课） 下一篇：打造企业帝国——母子公司管控