一、基本思路
1、十八大以来国有企业的监管思路及监管导向(2012-2020)
2、基于供给侧改革“1 N”制度体系的顶层设计
3、从国资委新设三大监管局看国企风险管理新思路
4、关于国有企业风险管理三道防线的前沿理论:大联合监督机制
5、提升对国有企业操作风险、道德风险识别和量化的能力
6、提升高管及风险管理人员的自我保护
7、课程的三个亮点:国企工作人员自我保护、信访反向调查、反舞弊心理学
二、主要案例:
1、合规的重要性案例
(1)天津8.12滨海新区爆炸案暴露的内控漏洞(视频)
(2)中兴通讯内控缺陷案
2、公司治理案例
(1)瑞幸事件(公司治理、商业模式及核心业务系统的原发性造假)
(2)某集团公司党委书记、纪委书记双开案(内斗 互相举报)
3、三重一大案例
(1)中石油腐败案(石油帮、秘书帮与山西帮)
(2)某银行董事长日均报销40万元个人职务消费案
(3)中石化广东分公司159万天价酒案
4、利益冲突案例
(1)某央企二级公司设立小金库案例
(2)某央企下属金融子公司资金管理部负责人受贿案件
(3)某国企59岁办公室主任被调查期间猝死案
(4)某央企分公司总经理与财务经理情人案(信访调查的度和节奏感)
(5)某公司内部实名制举报案件(调查及反向调查)
三、培训方式
1、线下培训(可以视频接入,不录音录像)
2、培训时长:一天(上午、下午各3小时)
3、培训方式:以国有企业合规内控为逻辑主线,讲解真实案例,旨在提高公司对风险管理的认知,强化国企高管及纪检、审计人员的自我保护。现场互动(课后可以增加提问环节)
第二部分 基本逻辑框架
一、十八大后国有企业合规政策解读
1、国有企业合规的重要性
--天津8.12滨海新区爆炸案暴露的内控漏洞(视频)
--中兴通讯内控缺陷案
2、国有企业加强合规管理的必然性
--深化国有企业改革的客观要求
--“法治国企”的必然要求
--从严治党,强化廉洁从业的有力手段
3、国有企业合规管理的组织体系
--党内监督体系
--法律风险防范体系-《国有企业法律顾问管理办法》
--内部控制体系-《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引
--全面风险管理体系-《中央企业全面风险管理指引》
--内部监督体系-《关于加强和改进国有资产监督防止国有资产流失的意见》
4、国企70%海外投资失败的经验教训
--涉及非主营业务
--绝对权力
--现金为王
--KPI的逆向选择
--财务报告的透明度
5、党建在国企合规管理中的作用
--信念驱动:核心价值观固化为公序良俗
--组织保障:党管干部、三重一大、党管一切
--纪律保证:巡视、巡察、巡查(三个层面的组合)
二、国企高级管理人员的合规责任及义务
1、人在国企合规管理中的作用
--风险管理的六种思维
2、18大后反腐案例剖析及规则运用
--尽职免责与上追两级
--对高管问责的三个区分开来(谈刘士余同志接受调查)
3、如何应对监管检查
--某公司对抗检查案
4、关于国企高管自我保护的四点建议
--绿地高管出轨女下属案
--59岁办公室主任猝死案
三、国有企业风险三道防线与与大联合监督机制
1、关于COSO合规体系的构成及本土化的先天缺陷
--大联合监督的必然性
2、大联合监督的方法论--向浑水公司学习
--商业模式的原罪
--高管原罪
--有组织的系统性造假
3、大联合监督的信息共享
--信访举报的运用
--信访反向调查(天津纪委案例)
4大联合监督机制常态化
--合规、审计、纪检的定位与融合
--结果共用及结果公示的整改长效机制
四、国有企业反舞弊经验分享
1、从万州案看人性的恶
2、舞弊调查方案的逆向设计
3、舞弊三角理论和大数据画像技术的运用
4、怎么做好与经侦的配合
5、反舞弊调查的望闻问切工作法
6、反舞弊访谈基本策略
--用好**个7分钟和**个24小时
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