课程背景：

我国金融创新步伐明显加快，利率市场化进程全面提速，民营资本开始进入银行领域，互联网金融全面冲击传统金融行业。粗放型信贷发展模式使得伴随着银行资产规模扩张而来的系统风险，尤其是财务风险日益严重，信贷风险评估与控制也因此显得尤为重要。面对新的信贷业务环境变化，传统的信贷管理与风险控制框架体系急需变革，全面提升银行业信贷管理的科学化水平和从业人员素质。而企业财务报表分析是信贷管理中重要决策依据，分析企业财务报表对于评定企业的信用等级、企业授信、贷前调查、贷后检查监督和防范信贷风险具有极为重要的意义。客户经理必须成为一名优秀的财务报表分析专家。

课程收益：

本课程是针对银行客户经理与信贷人员而设，是站在债权人的视角解读、分析和识别财务信息。结合案例，让学员对财务信息的阅读、分析与识别理论有一个比较全面的认识，达到能俯瞰财务报表，能快速抓住重点，并聚焦难点。采用案例教学，让学员在实战中体会财务分析的直谛，揭示会计操作的手法及识别方法。会更多地采用系统分析方法，将三大报表的相关项目结合起来进行分析。

课程对象：国有大银行、股份制银行、城商行、农商行、农信社(担保公司、租赁公司)等各类银行的经营单位分管领导，信贷业务主管、客户经理(有信贷从业经验者)，亦适用干融资租赁公司、融资担保公司等非银行金融机构的授信业务人员

课程方式：讲师讲授、案例分析、实操演练、小组讨论等多形式的互动，要求全员积极参与。

课程大纲：

一、非财务风险识别

1. 信贷分析的内涵

2. 一笔贷款是否安全？

3. 天时：行业景气周期

4. 信贷行业的周期性分类

5. 物极必反、乐极生悲、居安思危

6. 信贷行业生命周期

7. 信贷从夕阳产业中抽出资金

8. 信贷向成熟行业投入过量资金

9. 信贷三种周期交织在一起

10. 地利：信用环境

11. 人和：家和万事兴

12. 企业生命周期

13. 案例分析：老干妈

14. 多元化成功率比较低

二、财务风险识别

1. 财务调查与分析

2. 从资产负债表分析违约原因

3. 固定资产包装术，认知的陷阱

4. 案例：挖掘显性负债、隐性负债、或有负债

5. 利润交叉验证的难点

6. 账户流水核实技巧

7. 信贷的逻辑常识

8. 利润：竞争力分析

三、贷后风险预警

1. 三阶段预警法

2. 财务状况恶化过程

3. 贷后管理中的“灰犀牛”事件

4. 如何对待灰犀牛？

5. **阶段：无视风险

6. 第二阶段：拖延

7. 第三阶段：诊断

8. 第四阶段：恐慌

9. 贷后管理措施：回避风险、压缩风险、延缓风险、转嫁风险、控制风险

四、道德风险防范

1. 贷款五要素

2. 借冒名贷款问题

3. 贷款诈骗罪与违法发放贷款罪

4. 关系人贷款

5. 限控行业贷款

五、常见贷款风险问题解析

1. 《民法典》对金融借贷主体的规定

问题①：未成年人借款主体适格吗？

问题②：夫妻一方借款，能否认定为夫妻共同债务？

问题③：“借名贷款”的法律风险是什么？

问题④：借款人提供虚假材料，骗取银行贷款的，借款合同有效吗？

问题⑤：银行员工与借款人恶意串通合法形式掩盖非法目的，借款合同是否有效，承担何种法律责任？

2. 对保证人的调查

问题⑥：民办学校和民办医院是否具有保证人资格？

问题⑦：村委会或居民委员会是否具有保证人资格

问题⑧：公司对外担保，未经公司决议，担保是否有效？

问题⑨：上市公司对外担保比普通公司对外担保的要求是否更加严苛？

问题⑩：分公司（分支机构）对外提供保证，需要公司决议吗？

问题⑪：公司债务加入，是否需要公司决议？

问题⑫：保证合同无效，保证人还用承担责任吗？

3. 对抵（质）押人的调查

问题⑬：《民法典》规定不得作为抵质押人有哪些些？不得作为抵质押的财产有哪些？

问题⑭：非营利法人可以抵质押的例外情形有哪些？

4. 对贷款用途的调查

问题○15：贷款用途超出借款人工商登记的营业范围，对借款合同效力有无影响？

问题⑭：借款人未按约定使用贷款，担保人能否抗辩免责？

问题⑮：贷款人与借款人恶意串通隐瞒借款用途，担保人能否抗辩免责？

5. 对借款人、担保人的信用调查

问题⑯：如何利用“六大系统”调查借款人、担保人信用状况？