课程背景

为了加强和完善内控制度，建立健全监督机制，防范核算风险，提高银行会计信息质量。对于规范银行会计核算及会计结算业务的事后监督管理和反洗钱措施，显得特别重要。

因此，强化银行会计结算后督类业务，已成为银行财务、监察、审计等相关人员面临的重大课题之一。

课程收益：

   1、掌握企业管理者必备的十大实施理念；

   2、掌握商业银行柜员制与柜面业务核算；

   3、掌握商业银行事后监督要点；

   4、掌握商业银行柜面业务监督与风险防范；

5、掌握商业银行柜面业务审计监督与风险控制；

   6、掌握商业银行会计结算操作风险的原因分析及防范措施；

   7、掌握商业银行会计结算业务事后监督管理；

   8、掌握九种银行结算业务的监督管理；

   9、掌握反洗钱措施与技能。

课程时间：2天，6小时/天

授课对象：银行财务、监察、审计等相关岗位

授课方式：故事案例导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、课程总结

课程内容：  

导  入  企业管理者必备的十大实施理念

**讲  商业银行柜员制与柜面业务核算

一、商业银行综合柜员制

二、商业银行柜面业务要点

三、商业银行柜面储蓄存款业务核算

四、商业银行柜面单位存款业务核算

五、商业银行柜面业务核算

案例分析

第二讲  商业银行事后监督要点

一、商业银行事后监督管理目标

二、商业银行事后监督基本原则

三、商业银行事后监督措施

四、商业银行信用卡业务监督

第三讲  商业银行柜面业务监督与风险防范

一、商业银行柜面业务风险特点

（一）柜面业务风险形成因素的不确定性

（二）柜面业务风险危害的严重性

（三）柜面业务风险管理的滞后性

二、商业银行柜面业务风险管理存在的问题

（一）个别员工风险意识淡漠，制度执行不力

（二）新业务的相关配套制度不到位，缺乏前瞻性和统筹性

（三）人员重视程度不够，管理不到位

（四）培训力度不够，柜员履岗能力不足

（五）对于柜面业务风险管理检查出的问题整改深度和力度不够

三、商业银行柜面业务监督与风险防范措施

（一）强化风险防范意识，养成良好工作习惯

（二）运用科学手段，建立完善监督控制机制

（三）加强岗位制约管理，提高内控制度的执行力

（四）加强重要岗位轮换及交流工作  

（五）加大监督检查力度，抓好重点业务部位风险管理

（六）加强合规文化建设，培育良好的职业素养，遏制风险发生源头

案例分析

第四讲  商业银行柜面业务审计监督与风险控制

一、商业银行柜面业务存在的问题与风险

（一）业务流程设计不合理，缺乏统筹管理

（二）计算机控制程度不高，操作系统存在缺陷

（三）操作人员业务水平较低，法律意识薄弱

二、商业银行柜面业务审计监督与风险控制措施　　

（一）充分了解柜面环节，推进柜面业务操作流程高效运作

（二）提高计算机控制水平，增强操作系统智能化

（三）加强内部环境控制，建立良好的合规文化

第五讲  商业银行会计结算操作风险的原因分析及防范措施

一、银行会计结算蝽操作风险存在的问题分析

（一）工作人员方面

（二）信息化全嘎能型网点问题

二、银行会计缘结算操作风险管理措施

（一）加强业务培∧训提升员工专业能力

（二）建立适宜的银绠行会计结算操作风险管理环境

案例分析

第六讲  会计结算业务事后监督管理

一、事后监督依据的法律法规

二、事后监督管理目标

三、事后监督的基本原则

四、事后监督中心职责

五、事后监督的对象和范围

六、凭证传递及保管

七、事后监督的方法和程序

八、差错类别划分及纠正方式

九、差错处理信息反馈

十、事后监督质量考核与奖惩

十一、事后监督报告制度

案例分析

第七讲  九种银行结算业务的监督管理

（一）银行汇票结算业务的监督管理

（二）商业汇票结算业务的监督管理

（三）银行本票结算业务的监督管理

（四）银行支票结算业务的监督管理

（五）银行信用卡结算业务的监督管理

（六）银行汇兑结算业务的监督管理

（七）银行委托收款结算业务的监督管理

（八）银行托收承付结算业务的监督管理

（九）银行信用（异地，国际结算，商业银行）业务的监督管理

第八讲 银行反洗钱措施

一、反洗钱监督管理职责

二、反洗钱基本制度

三、反洗钱措施与技能

案例分析

第九讲  全面互动答疑与课程总结