导入一  企业管理者必备的十大实施理念

导入二  企业制度可操作性不强的原因与措施

导入三  企业制度执行力不到位的原因与措施

**讲  内部稽核概述

一、内部稽核的起源

二、内部稽核的理念

三、内部稽核的分类

四、内部稽核的方法

五、内部稽核的发展趋势

▲本讲互动与答疑

第二讲  营收资金管理中存在的稽核问题与对策

一、营收资金管理中存在的稽核问题

（一）自有渠道资金稽核的存在问题

（二）社会渠道网点营收资金回收稽核的存在问题

二、解决营收资金管理稽核问题的对策

▲本讲互动与答疑

第三讲  移动通信业营收资金管理风险及防范措施

一、移动通信业营收资金的范围及归集渠道

二、营业款归集渠道存在的风险分析

（一）自有营业厅资金归集的风险分析

（二）社会代理渠道资金归集的风险分析  

（三）电子渠道资金归集的风险分析

（四）银行代收资金归集的风险分析

三、各种归集渠道的营收资金风险应对方案（一）建立并加强自有营业厅营收资金的三级稽核制度

（二）加强退费权限设置和前台营业退款分级审核制度

（三）梳理银行账户降低资金存缴的风险

（四）加强营业尾款的安全存放管理

（五）各个自有营业厅要加强营业欠款的分析及追缴

案例   基于移动公司中8个投诉案例处理的稽核思路

▲本讲互动与答疑

第四讲  移动业务稽核管理优化

一、业务稽核方式及存在的问题

二、计费流程稽核方式及存在的问题

三、底部业务流稽核管理优化

四、上部数据流稽核管理优化

五、顶部是资金流管理优化

▲本讲互动与答疑

第五讲  阶段性内部稽核工作

一、准备阶段的内部稽核工作

二、实施阶段的内部稽核工作

三、后续阶段的内部稽核工作

▲本讲互动与答疑

第六讲  电子稽核系统在营业领域稽核中的应用

一、电子稽核系统要点

二、号卡类稽核

三、缴费卡类稽核

四、营业资料类稽核

五、业务操作类稽核

六、渠道酬金稽核

七、报表稽核

八、积分稽核

▲本讲互动与答疑

第七讲  移动营业厅稽核管理

一、营业厅稽核管理

二、营销有价实物的稽核管理

三、其他稽核管理

▲本讲互动与答疑

第八讲  资金稽核与发票管理

一、如何提升资金稽核的职工敏感度

二、资金稽核在内部控制体系中的角色与实施

三、资金稽核人员应该如何履职

四、资金稽核人员应该承担什么责任

五、日常资金稽核易错点分析

六、规避取得虚开增值税专用发票的风险等发票管理

案例  华锋公司稽核的做法

▲本讲互动与答疑

第九讲  如何保证营收资金使用的安全性、完整性、真实性

一、如何保证营收资金使用的安全性

二、如何保证营收资金使用的完整性

三、如何保证营收资金使用的真实性

▲本讲互动与答疑

第十讲  嵌入式廉洁风险防控工作重点

一、以“找”为基础，选准风险防控点

二、以“防”为关键，建立风险防线

三、以“控”为核心，打造廉政监督面

四、个人自律、家庭提醒、单位监控、社会监督四种途径

五、主动净化生活圈、社交圈，有效防范廉洁风险

六、强化权力规范、透明运行，健全制度防线

七、切实加强风险管控，推进依法合规经营

八、领导人员、管理人员和关键岗位人员的风险提醒和关注

九、及时发现问题、及时纠正，使风险防控工作日常化                                                                                        

案例  某省移动公司实行财务转型强化风险控制

▲本讲互动与答疑

第十一讲   稽核人员的职业胜任能力与专业素质提升

一、胜任能力与专业素质的含义

（一）胜任能力与专业素质的概念

（二）胜任能力与专业素质的特征

（三）知识、能力、职业素养的内涵

（四）知识、能力、职业素养三者之间的关系

（五）个人胜任能力与职业胜任能力的区别

二、稽核人员应掌握的知识

三、稽核人员应具备的能力

四、稽核人员应具备的职业素养

五、如何提升稽核人员的职业胜任能力

六、稽核人员提升专业素质的6条途径

七、稽核人员行为准则

▲本讲互动与答疑    

第十二讲   案例分析

案例一  中国移动丰县分公司嵌入式廉洁风险防控工作四举措

案例二  开滦股份公司内部财务资金稽核的做法

案例三  安徽电信业务稽核五期项目

案例四  新疆业财稽核项目

案例五  海南电信业务稽核系统扩容项目

第十三讲  全面互动答疑与课程总结

时长：2天