**讲  债务重组概述

一、债务重组的定义

二、债务重组的方式

三、债务重组的确定

第二讲  企业债权债务概述

一、企业债权概述

二、企业债务概述

第三讲 债务重组方案—— 债权改股权

一、债权改股权基本内容

二、选好债务人

三、债务人负债分析

四、转股后的负债管理

案例

第四讲  债务重组方案——债务转移

一、债务转移基本内容

二、债务转移实务操作

案例

第五讲  债务重组方案——直接融资增资减债

一、直接融资增资减债基本内容

二、直接融资增资减债实务操作

案例

第六讲  债务重组方案——修改合同条款法

一、修改合同条款法基本内容

二、修改合同条款法实务操作

案例

第七讲  债务重组方案——债务削减或豁免

一、债务削减或豁免基本内容

二、债务削减或豁免实务操作

案例

第八讲  债务重组的会计处理

一、以现金清偿债务的会计处理

二、以非现金清偿债务的会计处理

三、将债务转作资本的会计处理

四、修改其他条件的会计处理

五、混合重组方式的会计处理

第九讲  并购重组的的概念及分类

一、并购重组的概念

二、并购重组的分类

第十讲  并购重组的一般操作

一、并购策划

二、并购执行

三、并购整合

第十一讲  上市前的并购重组的典型模式

一、以突出主营业务为主旨的并购重组模式

二、以避免同业竞争为主旨的并购重组模式

三、以减少关联交易为主旨的并购重组模式

四、以实现五个独立为主旨的并购重组模式

第十二讲  上市前并购重组的疑难问题

一、保持实际控制人稳定

二、保持管理层稳定

三、保持主营业务稳定

四、同一控制下及非同一控制下重组

五、同业不竞争问题

第十三讲  现行上市公司收购主要法律制度综述

一、信息披露制度

二、要约收购制度

三、协议收购制度

四、反收购制度

五、强制要约豁免

第十四讲  上市公司收购中的疑难问题

一、一致行动人与一致行动协议问题

二、关于国有股权收购及国有资产无偿划转涉及的疑难问题

三、现金选择权

第十五讲  PE在并购中的运作

一、国内代表性PE并购基金的投资路线解密

二、国内外典型PE并购基金的投资理念探讨

三、PE并购基金的退出

第十六讲   关于重大资产重组模式的梳理与分类

一、按重组方式分类

二、按重组目的分类

第十七讲  海外并购重组法律问题解析

一、海外并购重组涉及的国内法律问题

二、海外并购重组涉及的涉外法律问题

三、我国企业在海外并购中存在的问题及建议

第十八讲  海外并购重组的操作流程

一、并购规划设计和并购目标的确定

二、与目标公司前期接触及进场的相关工作

三、进场和并购实质性操作

四、并购后的公司治理

第十九讲  常见重组模式和案例解析

一、模式一：重大资产收购

二、模式二：重大资产出售

三、模式三：重大资产置换

四、模式四：吸收合并

五、模式五：公司分立

第二十讲   企业重组所得税税务处理

一、法律形式改变重组所得税处理

二、债务重组所得税处理和策划

三、股权收购和资产收购所得税处理与筹划

四、合并重组所得税处理与筹划

五、分立重组所得税处理与筹划

六、跨国重组所得税处理

第二十一讲   综合案例分析

案例一   郑百文债务重组

案例二   ST浪莎债务重组

案例三   三九集团债务重组

案例四   澳柯玛修改其他条件的债务重组

案例五   东胜科技关联间的债务重组

案例六   ST西北轴承关联间的债务重组

案例七  东北电气债权人转移的债务重组

第二十二讲  互动与答疑

时长：2~3天