课程背景：

企业现金流管理是指以现金流量作为管理的重心、兼顾收益，围绕企业经营活动、投资活动和筹资活动而构筑的管理体系，是对当前或未来一定时期内的现金流动在数量和时间安排方面所作的预测与计划、执行与控制、信息传递与报告以及分析与评价。

在当今新形势下，现金流管理越来越重要，如何有效管理现金流，已成为企业面临的重大课题之一。

课程收益：

   使学员系统掌握企业现金流管理基本知识与专业技能，并借鉴与应用相关案例的成功做法。

课程时间：1天，6小时/天

授课对象：中高层、财务人员和相关岗位

授课方式：故事案例导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、课程总结

课程内容：

  导  入  企业管理者必备的十大实施理念

**讲  企业现金流管理概述

一、现金流管理的范围

二、现金流风险管理DSO三大定律

三、现金流管理的重要性

四、战略性现金流量管理特征

五、战略性现金流量管理的策略

   ▲本讲互动与答疑

第二讲  现金流量管理存在的问题

一、缺泛财务管理意识

二、现金流管理落后

三、缺泛对自身能力的考量

四、缺泛建立科学的现金流量管理预算

五、现金流投资管理不善

六、企业良性现金流管理的欠缺或方法过于简单

七、企业现金流管理未注重全程控制

   ▲本讲互动与答疑

第三讲  改进企业现金流的管理的措施

一、加强财务管理人员的企业现金流管理意识

二、合理预测管理企业未来现金流量，开展现金流量预算管理

三、制定科学合理的企业融资决策

四、宏观方面提高现金流管理与控制

五、建立现代数据信息化现金流管理模式

六、提高现金流数据在企业财务分析的地位

七、开展以价值创造为根本的现金流预算编制工作

   ▲本讲互动与答疑

第四讲  基于海达建设集团现金流管理实操

     一、企业概况

      二、进一步重视现金流管理的背景分析

      三、企业现金流量的日常管理内容

     （一）现金预算管理

     （二）现金流入与流出管理

     （三）现金使用效率管理

     （四）现金结算管理

      四、提升企业现金流管理水平的具体措施

     （一）提高企业领导层的现金流管理意识

     （二）建立健全企业的现金流管理体系

     （三）建立现金流信息化管理系统

   ▲本讲互动与答疑

第五讲  建立现金流管理的全面控制体系

一、总体上要健全现金流管理的组织体系，同时要制订企业现金流管理控制的指标评价体系

二、战略层面上，做好企业战略周期的现金流规划

三、经营层面上，必须把企业经营内在质量的持续改进作为控制目标

（一）建立完善的现金流预算管理制度

（二）要优化现金流的管理流程

（二）要抓住影响现金流的关键要素

（四）要建立符合企业特点的现金流风险分析和预警系统，并要掌握企业现金流危机管理的方法和技巧

   ▲本讲互动与答疑

第六讲  基于江西新余某房地产企业现金流管理的做法

一、 江西新余某房地产企业简介

二、 江西新余某房地产企业现金流管理概述

三、 江西新余某房地产企业与房地产行业现金流量比较分析

   四、 江西新余某房地产企业现金流管理背景

五、 江西新余某房地产企业现金流量影响因素分析

  （一） 江西新余某房地产企业现金流动管理中存在的风险

１、 缺乏科学的现金预算管理和方法

２、 受政策调控主导， 销量可能慢慢步入窘境

３、 融资决策不当 中小型企业缺乏社会优质资源，    

４、 现金流管理制度不健全 该企业经营目标短期化，

５、 库存量大， 资金链压力大 当前国内楼市低迷的现状之下， 受市场影响， 部分购买者持观望

  （二） 完善某房地产企业现金管理的对策

１、 增强现金管理意识

２、 强化企业现金预算管理和控制

３、 进行科学的融资决策 选择合适的融资渠道

４、 完善企业现金内部管理制度

   ▲本讲互动与答疑

第七讲  全面互动答疑与课程总结