课程背景：

企业生产经营过程中的风险无时不有、无处不在，是企业生存发展的一大危害。正确地识别风险、分析和评估风险，针对不同性质的风险，实施不同的应对策略，才能有效规避和防范风险。随着我国市场经济的飞速发展，企业面临的风险越来越多。

如何建立有效的内部控制体系和全面风险管理体系，应对当今世界千变万化、风险丛生的新形势，是企业面临的重大课题。

课程收益：

   **培训，能使学员把握企业管理者必备的十大实施理念、企业内部控制体系和全面风险管理体系建设、企业内部控制系统架构搭建和企业内部控制设计等技能。

课程时间：2天，6小时/天

授课对象：企业中高层、内控、风管、财务、内审和相关岗位

授课方式：故事案例导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、课程总结

课程内容：

导入   企业管理者必备的十大实施理念

**讲   企业内控体系建设四步走

※ 企业内控体系建设的重要性

※ ISO9001质量管理体系与企业内部控制体系的关系

**步  搭框架

一、关于组织架构指引的主要内容

二、关于组织架构的设计

三、关于组织架构的运行

案例  海尔集团组织架构

第二步  找风险

一、风险衡量方法

二、识别风险的技术

三、风险的定量分析

四、风险动因分析方法

五、影响和频率记分卡

六、情景分析法

七、压力测试法

八、风险驱动因素图

第三步  建规则

一、企业制度可操作性不强的原因与措施

二、企业制度执行力不到位的原因与措施

第四步  持续改进

案例  Y 公司内部控制与质量管理体系整合

▲本讲互动与答疑

第二讲  案例： 基于SC股份有限公司内控体系建设

一、建立内控建设组织架构，明确相关人员职责

二、内控体系建设工作具体推进

三、企业内控体系的“落地”和持续推进

四、企业内控体系建设过程的经验和启示

▲本讲互动与答疑

第三讲  企业内部控制系统架构搭建  

一、建立内部控制系统的基本原则

（一）内部控制应当涵盖单位内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位

（二）内部控制应当落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节

（三）内部控制应当符合国家有关法律法规和本单位的实际情况

（四）内部控制应当确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督

（五）内部控制应当保证合理的控制成本达到**的控制效果

二、内部控制的构成要素

（一）控制环境

（二）风险评估

（三）控制活动

（四）信息与沟通

（五）监督

三、内部控制的总体设计步骤

（一）确定控制目标

（二）整合控制流程

（三）鉴别控制环境

（四）确定控措施

四、内部控制的总体设计思路

（一）目标设定与公司治理结构层面的内控设计

（二）按经营管理活动模块设计

（三）按价值链设计

五、基于价值链的内部控制系统

（一）价值链的基础活动

（二）管理系统

（三）人力资源系统

（四）技术开发系统

（五）采购系统

案例

▲本讲互动与答疑

第四讲  企业内部控制设计

一、价值链基础活动的内部控制设计

（一）进货后勤的内部控制

（二）生产作业的内部控制

（三）出货后勤的内部控制

（四）市场营销的内部控制

（五）售后服务的内部控制

二、管理系统的内部控制设计

（一）财务管理的内部控制

（二）提供管理服务的内部控制

（三）外部关系管理的内部控制

（四）信息技术管理的内部控制

（五）事故风险管理的内部控制

（六）法律事务管理的内部控制

（七）计划活动的内部控制

三、人力资源系统的内部控制设计

（一）人事档案管理

（二）人员招聘

（三）员工培训

四、技术开发系统的内部控制设计

（一）获取技术的机会

（二）技术开发成果的知识产权及其保护

（三）技术项目信息反馈

五、采购系统的内部控制设计

（一）供应商选择的内部控制

（二）购货活动的内部控制

▲本讲互动与答疑

第五讲  企业全面风险管理体系建设

一、全面风险管理体系框架

（一）全面风险管理体系建设的总体内容

（二）全面风险内控体系横向结构

（三）全面风险内控体系纵向结构

二、全面风险管理体系建设的方法

三、全面风险管理体系建设的基本原则、依据

四、全面风险管理体系的工作内容及成果

五、全面风险管理体系实施的主要工作步骤和方法

六、全面风险管理实施过程及重要里程节点

▲本讲互动与答疑

第六讲  案例：山东电力集团全面风险管理体系建设

一、全面风险管理组织体系优化

二、风险管理文化建设

三、全面风险管理流程优化

▲本讲互动与答疑

第七讲  案例： 振远工程机械全面风险管理

一、全面风险管理体系的再构建

（一）组织结构体系的再构建

（二）全面风险管理基本流程的再构建

（三）管理信息系统体系的再构建

（四）全面风险管理文化体系的再构建

二、工程机械企业风险管理提升

▲本讲互动与答疑      

第八讲  全面互动答疑与课程总结