**讲  企业稽核体系建设概述

一、稽核的重要性与必要性

二、稽核的核心思想

三、稽核的权威性

第二讲  企业构建稽核体系四大要点

一、稽核部门的组建

二、稽核员上岗前培训

（一）稽核工作六部曲

（二）稽核过程中的八大误区

（三）稽核的三大动用能

（四）稽核的三个层次

三、稽核工作的实操基础

四、稽核部门的内部管理

案例  某能信企业审计和财务检查数据分析

第三讲  企业稽核体系建设关键点与全程实操

一、稽核工作的主要职责

二、稽核部门的职能和岗位职责

三、稽核岗位的要求

四、稽核作业的程序

五、稽核的依据

六、稽核的实施

七、稽核的注意点

八、稽核机制维护

九、稽核成功四要素

十、稽核的三个层次

案例  某通信企业审计和财务检查技巧与方法的应用

第四讲  通信企业内部稽核功能设置及流程构建

一、通信企业内部稽核现状

（一）稽核管理机构混乱缺乏统一性

（二）稽核人员素质参差不齐缺乏独立性

（三）稽核人员权利有限缺乏有效性

（四）稽核范围狭窄存在局限性

二、通信企业内部稽核功能设置及流程构建

（一）从稽核对象上区分

1、外部稽核

2、内部稽核

（二）从稽核内容上区分

1、业务稽核

2、账务稽核

三、通信企业完善内部稽核职能的途径

（一）提高稽核认识、赋予稽核特权

（二）统一稽核管理机构、组建优秀稽核队伍

（三）建立稽核文档的书面报告和备案制度

案例  某邮政企业负担合理性审计和财务检查的做法

第五讲  电信运营商收入稽核系统的建立与运营

一、收入稽核系统建设目标与思路

二、收入稽核系统技术架构

三、收入稽核系统运转机制

四、收入稽核系统规则库、知识库构建

五、收入稽核系统应用实例

第六讲  基于A企业建立内部稽核体系的做法

一、稽核在内部控制中的角色和地位

二、稽核的职能 、职责与职权

三、稽核工作报告路线

四、稽核组织架构

五、稽核管理模式

六、稽核制度框架

七、稽核主要工作流程

八、稽核报告

（一）基本情况

（二）稽核结论

（三）主要稽核发现

（四）稽核建议

（五）稽核对象反馈

（六）整改情况

（七）稽核使用的 I T系统

（八）稽核与外部审计师的合作

（九）稽核绩效管理

（十）稽核面临的挑战与机遇

（十一）稽核工作战略规划

九、稽核产品序列

（一）稽核报告

（二）条线报告

（三）调查报告

（四）风险提示

（五）风险评估

（六）内控评价

第七讲  全面互动答疑与课程总结

时长：1天