**讲  企业财务法律风险概述

一、不同的企业财务法律风险观点

观点一

观点二

二、企业财务法律风险的不同分类

（一）按产生原因分类

（二）按资金运动过程分类

（三）按企业内部不同层次、不同部门面临的财务风险分类

（四）按财务活动涉及风险的频率分类

（五）按财务活动的表现程度分类

（六）按相关财务活动的普遍性分类

三、财务法律风险的成因

第二讲   财务法律风险防范的作用与原则

财务法律风险防范的作用

财务法律风险防范的原则

   第三讲  财务人员法律风险分析与防范

财务人员法律风险分析

财务法律风险防范

财务风险防范的基本方法

（一）降低法

（二）回避法

（三）分散法

（四）转移法                                                          

第四讲  财务危机形成的四个阶段性特征

一、财务危机潜伏阶段的特征

二、财务危机发作阶段的特征

三、财务危机恶化阶段的特征

四、财务危机爆发阶段的特征

第五讲  财务风险预警

一、财务预警分析方法

二、财务预警系统的构建

三、财务预警系统的构成

四、财务预警系统的实施

五、财务预警变量分析

（一）财务信息变量分析

（二）现金流量变量分析

（三）市场价值变量分析

（四）财务指标与财务危机的关系

六、非财务预警变量分析

（一）公司治理变量分析

（二）股权结构变量分析

（三）外部审计变量分析

（四）其他方面变量分析

第六讲  经典案例剖析    

案例一  飞跃集团的财务危机

案例二  安徽古井集团的退市风险

案例三  绍兴江龙集团的财务法律风险

案例四  狮王集团投资失误等引起经济纠纷而破产

案例五  顾维军国退民进套取国有资产被判刑10年

案例六  管理层受贿导致财务法律风险

案例七  管理层和工作人员贪污导致财务法律风险

案例八  财务代签名

案例九  大头小尾发票    

第七讲  现金风险及防范与控制

现金风险分析

现金风险防范

※现金管理风险与防范汇总表  

第八讲  资金营运风险防范设计及运行

资金运营风险防范的目标  

资金营运活动的业务流程

资金运营风险防范的关键点、目标与措施

案例  千万元“小金库”现形记

第九讲 采购业务风险防范设计及运行

采购业务流程

采购业务活动的主要风险及其防范措施    

案例   价格昂贵的赝品水晶灯挂进新龙湾大酒店

第十讲  付款业务风险防范设计及运行

一、付款业务概述

二、付款业务流程的主要风险及其防范措施

第十一讲  应收账款风险及防范与控制

应收账款风险分析

应收账款风险防范

案例  CA公司的应收账款管理

第十二讲  存货风险及防范与控制

存货风险分析与存货风险识别

存货风险防范

案例  存货决策

第十三讲  固定资产风险防范设计及运行

一、固定资产取得与验收的风险防范设计及运行

二、固定资产技术改造风险防范设计及运行

三、固定资产处置风险防范设计及运行

四、固定资产抵押、质押

五、固定资产登记清册

案例  利用职务之便骗取国有财产64万元

第十四讲  无形资产风险防范与控制设计及运行

一、无形资产的风险防范与控制流程

二、无形资产管理的关键风险控制点和防范与控制措施

案例  YXY商场的无形资产风险防范与控制

第十五讲  销售业务风险防范与控制设计及运行

一、销售业务风险防范与控制流程

二、各流程的主要风险及防范与控制措施

案例  把脉销售业务

第十六讲  案例分析

第十七讲  互动与答疑

时长：1~2天