课程背景：

在当今全球经济一体化的新形势下，从企业发展的**终目标是实现企业价值和资本增值**大化的角度来看，建筑企业财务管理处于企业管理的中心地位，资金管理是财务管理的重中之重。

因此，如何提升财务管理与资金管理水平，是建筑企业面临的重大课题之一。

课程收益：

   使学员掌握建筑工程项目财务管理要点、阶段性成本管控、财务风险管理，以及企业资金管理实务操作技能。

课程时间：2天，6小时/天

授课对象：建筑企业财务人员和相关人员

授课方式：故事案例导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、课程总结

课程内容：

**讲  建筑工程项目财务管理要点

一、基建项目财务管理的基础性工作

二、概算管理

三、预算管理

四、资金筹集支出管理

五、建设成本管理

六、基本建设收入管理

七、工程价款结算管理

八、竣工结算管理

九、资产交付管理

十、结余资金管理

十一、财务监督管理

十二、资金管理督查

十三、会计核算管理督查

▲本讲互动与答疑

第二讲  建筑工程项目阶段性成本管控

一、投标阶段的工程成本管控

二、施工准备阶段的工程成本管控

三、施工过程中的工程成本管控

四、结算阶段的工程成本管控

五、施工成本事前、事中、事后控制要点

案例  建筑工程项目成本管控

▲本讲互动与答疑

第三讲  建筑工程项目财务风险管理

一、建筑工程项目主要财务风险

（一）税务风险

（二）担保风险

（三）存货风险

（四）成本费用风险

二、建筑工程项目财务风险五大应对措施

▲本讲互动与答疑

第四讲  企业营运资金管理

一、企业营运资金概述

二、企业营运资金管理操作要点

案例  格力资金集中管理与运营资金管理绩效评价  

第五讲  企业筹融资管理

一、筹融资渠道

二、筹融资方式

三、筹融资类型

四、股权性资金筹集

（一）吸收投入资本

（二）发行普通股

五、债权性资金筹集

（一）长期借款筹资

（二）发行债券

（三）融资租赁筹资

六、混合性筹融资方式

（一）发行优先股筹资

（二）发行可转换债券筹资

案例  某公司融资风险管控的做法

▲本讲互动与答疑

第六讲  现金池管理模式的应用

一、现金池管理模式的应用步骤与操作流程

（一）控制型现金池的功能与定位

（二）现金池管理下的企业职责

（三）现金池管理银行的选择

（四）现金池模式下的资金管理要求及财务配套制度的设计

1、资金预算制度

2、内部资金运行流程

3、内部资金借贷制度

4、子公司借款模式

5、分公司借款模式

 6、加强内部审计制度

（五）现金池外部结算流程

（六）现金池内部结算流程

二、现金池管理模式顺利开展的关键因素

（一）集团总部要提升资金筹划运用的专业能力

（二）加强企业集团的资金预算管理

（三）．做好下属子、分公司的思想工作，充分调动其积极性

（四）管理层的支持

（五）健全相关配套制度

三、运作现金池需关注的几个具体问题

（一）选择适宜的现金池运作方式

（二）现金池管理必备的内部制度体系

（三）集团总部要着力提升四种能力

案例   广东交通集团现金池管理

▲本讲互动与答疑

第七讲  工程款管理基本方法

一、工程款跟踪管理方法

二、工程款管理具体操作

三、工程款难以回收的危险信号

第八讲  工程款的具体管控方法与措施

一、 制订与实施行之有效的工程款管控制度

二、 制订工程款的管控流程

三、工程款具体管控措施            

（一）清理核实工程款“六举措”

（二）实施工程款管理“三制度”          

（三）催收工程款“四做法”

（四）财务部对工程款“三监督”

（五）加速收款“二做法”  

（六）处理工程款“三手段”

案例  某建筑施工企业工程款管理实操

▲本讲互动与答疑

第九讲  工程款催收基本技巧

一、及时、频繁和有力度

二、选择合适时机，采用正确方式

三、选派合适的人

四、良好的表达

五、注重沟通和随机应变能力

六、应用心理学技能

七、理直气壮、义正辞严地向客户说明来意

八、在理解客户方难处的同时，让客户理解己方难处

九、在表明“非结不可”坚决态度的同时，做到有礼有节

十、走法律途径

十一、找熟人催要工程款

十二、委托催款公司催要工程款

案例  建筑施工企业工程款催收的有效做法

▲本讲互动与答疑

第十讲  如何对付拖欠工程款的业主

一、如何应对业主拖延付款的借口

二、如何采取针对性策略收回账款

三、如何采用软硬兼施策略对付客户

四、如何利用高压手段进行催账

五、如何置之死地而后生

第十一讲  全面互动答疑与课程总结