社保与个税改革后风险防范与应对策略

课程背景：

     国地税征管体制改革方案明确规定在2019年1月1日社会保险费用的征收工作将划归税务机关，这一改革将结束我国社保费“分征”局面，有效阻击企业漏缴、少缴社保问题。

针对不同的用工主体和用工形式，用人单位该如何选择不同的社会保险？社会保险由税务局征收对企业将产生哪些重要影响？企业应该如何应对？从企业当前关心的社保缴纳出发，结合**新的个税改革，企业所得税税前扣除凭证管理办法，共同探讨企业应对之道！

    课程收益：

1、个税、社保变化解读，实务如何应用，如何降低用工成本、控制用工风险

2、**时间理解及应用个人所得税法修改关键点及操作，把握实务要点

3、个税大修，高收入人群如何合理规划，避免“被误伤”

4、提示新政涉税风险、避免多缴个税，避免“无法撤回”的个税新风险

课程对象：

　　企业高管，财务总监、税务总监，人力资源总监、财务经理

课程大纲：

     一、国地税合并后社保与个税的痛点解决方案

       1．国地税合并后对企业未来经营的冲击

       2．社保和个税的协调

       3．发票和无票的风险

4.  合规票据的界定

二、社保基数与税务信息比对风险

    1．金三在税务稽查严征管中的威力

       2. 数字之间的关联性

    3. 税务局社保漏洞疑点分析

    4. 参保单位社会保险费缴费基数构成

    5. 关于计算缴费基数的具体项目

     三、个税改革后税收风险防范及应对

    1. 工资薪金和劳务报酬的关系

    2. 企业年终奖如何报个人所得税

    3. 商业促销行为引发的个人所得税风险在哪里

    4. 职工福利的个人所得税如何处理**安全

    5. 自然人股东的个人所得税与企业关系

6. 全员申报有学问

7. 股权激励别忘了个人所得税纳税和扣缴义务

8. 两处以上所得如何合并纳个税

9. 五证合一后，你还想虚列人员工资费用吗

四、中高收入者个税筹划方法

       1．个税筹划应把握的三大方向两个原则

       2．个人所得税合理避税九大途径

       3．个人所得税筹划你不知道的10件事

       五、企业筹划创新风险管理与案例分享

       1．阴阳合同引发的税务问题

2．组织链重构——不同主体.不同身份.不同税负检查的主要指标

       3．合同设计——合同就像剧本，包含朗朗乾坤

主讲专家：童晓莲

企业税收筹划实战专家；中国房地产纳税网首席咨询师；上海市企业家联合会、上海市企业家协会理事；高级会计师，中国注册税务师；上海致通振业税务师事务所所长；《新理财》等财税管理核心期刊的主要撰稿人，多次在《中国税务报》上发表文章。

职业背景

　　童晓莲老师主要从事国有企业，外资企业审计评估及财税咨询工作，并担任多家大中型集团及上市公司财税顾问，为客户在中国提供税务咨询、税务顾问、税收筹划、确立组织结构纳税布局、业务流程纳税风险控制、出口退税纳税设计、投资理财中的税收筹划、投资资金管理等服务。尤其擅长房地产企业、外资企业的税收筹划运作。

培训经历

　　童晓莲老师为各地财务经理培训班作过专门培训演讲，曾在北京、上海、深圳、沈阳、大连等地组织过成功的税收筹划业务、财税技能和税收风险防范体系等业务的巡讲与推介，主讲过：会计报表的诊断分析；企业所得税汇算清缴及纳税调整案例分析；新会计准则与税法差异下的纳税调整技巧及例解；“三大”流转税和企业所得税的纳税筹划技及案例分析；纳税筹划技巧、非财务人员的财务管理等等专题。为企业筹划节约税收支出达千万余元。

培训专长

　　财税疑难问题处理、税收筹划、税收风险识别与防范，税务稽查应对技巧，合理规避出口退税风险、财务总监风险防范、资产管理等。

童晓莲曾服务的客户

浙江恒泰房地产股份有限公司、上海迪威行置业发展有限公司、建发房地产集团上海有限公司、江苏镇江亿都置业有限公司、大连獐子岛渔业集团股份有限公司、三亚双大投资有限公司、香港九州集团有限公司、上海立信评估事务所有限公司、世纪联融控股有限公司、上海财经大学科技园有限公司、上海申川环保科技有限公司、无锡观蠡湖高尔夫俱乐部、上海星日寿司餐饮有限公司、淄博莱宝电子器件有限公司、志鸿教育集团、TDK大连有限公司、纽思达服装有限公司等等，辅导国内大中型房地产企业、工业企业、服务企业，及高增长行业，帮助企业进行税收筹划，设计风险防控体系，取得客户高度的好评！