课程大纲

模块一：企业“投资环节”纳税筹划与风险规避

1. 注册什么样的公司，纳税**少？

2. 企业如何出资，企业税负**低？

3. 未按期认缴“注册资本”有何纳税风险？

4. 企业没有实缴注册资本，银行借款，利息不能扣。

5. 非货币性资产出资，如何**调节流程、形式实现节税？

6. 企业购置办公用房，以“公司名义”还是以“个人名义”购置，谁有利？

7. 如何利用“税收优惠地”实现纳税筹划？

8. 如何**“技术成果”投资入股实现纳税筹划？

9. 境外股东、境内股东、自然人股东，分红纳税有何差异？

10. 以房地产进行投资入股，有何涉税风险？如何筹划？

11. 创投企业、天使投资人，节税优惠千万别忽视了！

模块二：企业“采购环节”纳税筹划与风险规避

1. 财税体制改革对合同签订有何影响？如何实现减税？

2. 机械设备采购合同，签订有何技巧？如何实现节税？

3. 活动板房、物资、电梯等材料采购，合同签订有何技巧？如何实现节税？

4. 合同收、付款条款与涉税业务的勾稽关系，发票、纳税如何规范管控？

5. “税后金额”合同签订有何技巧，风险如何防范？

6. 出现“发票过认证抵扣期、发票丢失”现象，如何规避多缴税？

7. 不同形式下“违约金、赔偿金”发票如何开具？

8. 所谓的“三流合一”有没有政策依据？如何规避风险？

9. 明明很规范，为什么收到的却是“失控发票”，如何规避风险？

10. 合同决定税收，“商场进场费”如何筹划纳税？

11. 有“采购进货”却无“销售出货”，不做“假账”也能降低税负？

模块三：企业“运营环节”纳税筹划与风险规避

1. 增值税纳税人身份如何选择？可以实现税负**低？

2. 公司的广告到底该如何投放？企业税负**低？

3. 筹建期间的“开办费”，也可以纳税筹划！

4. 企业有利润，个人股东“如何分红”，税负**低？

5. 跨期租赁收入如何确认？可以实现纳税筹划！

6. 很少出现“售后回购”业务，其实纳税筹划空间很大！

7. 如何理解和把握手续费、佣金的概念、范围与实操筹划？

8. 如何让企业“业务招待费”开支，税前扣除达到极致！

9. 不动产出租，“免租期”税收如何缴纳？如何纳税筹划？

10. 借款费用税前扣除类型都有哪些？（资本化与费用化、金融机构的借款、非关联方企业借款、关联方借款、对个人的借款、投资未到位时的借款、无偿资金拆借等），如何实现节税筹划？

11. 如何**“视同销售”实现企业税负调节？

模块四：企业“员工薪酬”纳税筹划与风险规避

1. 非上市公司、上市公司、新三板公司股权激励纳税有何差异？

2. 新税法下，报酬支付按“工资薪金”还是“劳务报酬”？谁纳税**少？

3. 企业年终及业绩奖，如何发放？可实现个人所得税节税。

4. 非全日制用工，劳务报酬支付方式不合规，就得多交税。

5. 百万高薪制员工，如果进行纳税筹划？

6. 私车公用、员工福利等个人所得税风险把控及处理技巧！

7. 离职所得的个税问题(解除合同、离退休、退休再任职、提前退休、内部退养)如何处理？

8. 对表现优秀的员工提供免费旅游，有何涉税风险？如何规避？

9. 新个人所得税法实施后，哪些点可以实现节税筹划？

10. 高净值人员资产配置与税收缴纳，如何达到**优？

11. 非居民纳税人、无住所纳税人，个人所得税缴纳有何特殊规定？

模块五：企业“资产使用”纳税筹划与风险规避

1. 企业“固定资产”投资，如何实现节税筹划？

2. 固定资产如何计提折旧？达到降低税负目标！

3. 是处置固定资产还是废旧物资，纳税差异大！

4. 厂区的围墙、道路、绿化并入房产原值，公司的税就缴多了！

5. 企业发生“政策性搬迁”如何纳税？如何筹划？

6. 固定资产大修，如何税前扣除？可实现企业税负**低。

7. 研发费加计扣除中的资产折旧与会计处理差异，当心多缴税？

8. 固定资产不同的租赁形式，纳税差异大，如何实现节税？

9. 固定资产采购、承租，不同使用形式，进项税额抵扣如何实现**大化？

10. 公司存货损失、资产损失，如何实现税前扣除？达到节税目的！

11. 如何**将自有资产销售给公司，实现节税筹划？

模块六：企业“股权重组”纳税筹划与风险规避

1. 企业“员工代持股”收回有何涉税风险？如何筹划？

2. 企业合并、分立如何防范风险？如何纳税筹划？

3.“未分配利润、盈余公积、资本公积”转增资本，有何风险？

4. 债权转股权，有何涉税风险？如何筹划？

5. 投资收回与股权转让之间有何区别？如何实现节税？

6. 资产收购与资产买卖之间有何区别？如何纳税？

7. 股权收购纳税筹划当心土地增值税“转移”风险!

8. 名为“增资扩股”，实为“土地转让”，实现纳税筹划！

9. 当心“平价转让”股权，对方不缴税，就得你缴！

10. 直接转让股权与先分红再转让，一个细节决定税负！

11. 一般性税务处理与特殊性税务处理，到底是怎么回事，如何掌握？

模块七：不同“企业类型”纳税筹划与风险规避

1. 劳务派遣单位“计税方法”怎么选？派遣项目税负**低。

2. 建筑业“计税方法”如何选？施工项目税负**低。

3. 旅游服务“一般OR差额”计税方法，到底是咋回事？

4. 人力资源外包服务“一般OR简易”计税方法，到底是咋回事？

5. 餐饮企业如何进行优化设计？实现节税筹划？

6. 不同企业促销展业，赠送礼品税收风险排查及稽查应对技巧。

7. 公司销售部门、后勤部、生产部等，如何优化以实现减税、降费？

8. 公司聘用不同身份的员工，税收优惠一定不能忽视！

9. 公司如何划分业务版块，实现节税筹划？

10. 高新技术企业、科技型企业，有何特殊纳税政策？如何节税？

11. 小型微利企业税收优惠，当心！多赚1万元多交50万税！

模块八：企业“企业注销”纳税筹划与风险规避

1. 企业纳税不规范，想“注销”了，为什么那么难？

2. 公司成立后，股东抽逃注册资金，如何才能正常注销？

3. 企业欠股东借款，确实无力支付，注销时，如何不征税？

4. 公司有库存物资，注销时如何规避资产处置税收缴纳？

5. 哪些企业注销比容易？哪些企业注销比较难？

6. 企业注销如何进行清算？清算所得如何纳税？

7. 原公司注销，成立新公司，资产如何转移可以不纳税？

8. 企业“小升规”，个体工商户如何转换成公司？实现节税！

9. 公司找代理记账公司记账，为什么注销时却非常的难？

10. 金三监控与企业运营风险呈现，如何合规规避？

11. 观7项“财务指标”数据，评企业“涉税风险”程度！