掌握用EXCEL编制预算的技巧。 　　　掌握用EXCEL跟踪分析预算的技巧、方法。 　　　掌握EXCEL建模方法，提高预算编制、分析效率。

模块一、EXCEL预备知识

· 预算的内容、流程及方法

· 各个预算项目的Excel表格之间的关系

· 预算目标与结果约定

· IF和SUMIF函数在销售预算中的使用

· 相对引用、绝对引用和混合引用的区别

· 条件格式的使用

· 如何用数组计算复杂的公式

· 有哪些“四舍五入”的函数

· 有哪些“查找/匹配”函数

模块二、预算编制

· 销售预算

· 材料成本预算

· TRANSPOSE函数在材料成本预算中的运用

· 直接人工成本预算

· 如何计算小时费率和人工效率

· 如何预算直接人工需求

· 人员及工资费用预算

· 固定资产投资预算

· DATEDIF及其他日期函数在固定资产预算中的使用

· 期间费用预算

· 使用INDIRECT函数提高表与表之间的链接效率

· 预算资产负债表

· 信用条款与应收账款余额的预算编制

· 存货周转率与存货余额的预算编制

· 付款条款与应付账款余额的预算编制

· 其它应收、应付、待摊、预提等资产负债表项目的预算编制

利润表和现金流量表的自动生成

模块三、用EXCEL跟踪预算

· 销售及毛利的跟踪及差异分析

· 如何计算预算毛利和实际毛利的各种差异

· 如何用Excel图表直观地表示预算毛利到实际毛利的变化

· 文本函数在处理产品代码、客户代码和日期等数据时的综合运用

· 期间费用的控制

· 如何设计 Excel 表单既方便使用者填写又有利于财务部门的汇总、分析

· 用合并计算功能汇总各成本中心的费用报告

· 用动态图完成各成本中心的实际和预算费用比较分析

· 每月固定格式的财务报表

· 如何用INDEX函数自动编制每月各种固定格式的财务报表

· 主要财务指标的实际与预算对比分析