从04年SOX法案诞生到如今内控建设如火如荼，10年的时间让中国企业经历了内控从无到有，从困惑到相对成熟，一定程度上帮助企业提高了风险管理能力。然而，无数企业轰轰烈烈的开展内部控制体系建设工作后，留下仅仅是一叠叠内控手册，并没有将内控融入日常运营中去，内控工作困难重重。 随着公司面临的外部环境不断变化，全球性“风险社会的到来”以及业务发展的飞速，以风险管理为核心的内控体系建设尤为重要。在“风控2.0时代”，企业需要从提升管理、创造价值出发，将内部控制嵌入运营流程之中，实现风险管理常态化、前端化，进一步优化流程效率，最终达到推动战略落地、提升业务绩效的目标。

解决企业在风控体系建设的过程中，做正确的事，正确的做事 国际国内视野：深刻领悟内控精髓，掌握国内外内控相关法律要求和价值取向 项目实务指导：收获风险管理体系建设的方法论，掌握内控建设的措施 流程优化完善：学会排查企业面临的风险，针对风险设计出高效的控制流程 内控价值提升：掌握落实内控的方法，提高业务运行效率，达到降本增效的目

课程大纲

一、内部控制的定义及目标

内部控制与COSO架构

内部控制的设计原则

企业内部控制基本规范

企业内控基本规范配套指引

如何**流程来控制风险

集团公司的风险管控

二、企业经营风险预警

全面风险管理体系现状诊断

治理结构

内外部董监事

人力资源体系

高层风险管理能力

三道防线的风险管理能力

风险意识

风险管理报告的及时性、合理性、专业性

五大类风险管理缺陷分析

战略风险

财务风险

市场风险

运营风险

法律风险

内控制度缺陷挖掘与分析

三、内部控制的基本方式

组织控制

人事控制

风险评估

程序控制

实物控制

检查控制

四、 内控实际企业风险自我控制

什么是真正的内控？

详解企业内控的建立、执行和评价

组织建设与内部控制关系

采购循环涉及的主要风险点及对策

销售循环涉及的主要风险点及对策

货币资金循环涉及的主要风险点及对策

基建工程涉及的主要风险点及对策

财务报告涉及的主要风险点及对策

五、 企业内部控制体系的全面建立方法与途径