课程背景：

   税务机关每年都布置常规的税务稽查和反避税的任务，银行经常会遇到税务机关实施税务稽核。尤其在财政支出较大的背景下，税务机关会对企业展开大规模税务稽查，而且往往溯及以前纳税年度的各个税种。

对此，如何在全面监管形势下正确应对各种类型的税务稽查，实施税务风险的有效控制，维护银行合法利益，降低银行纳税成本，既是银行面临的挑战，又是银行领导、财务、税务、稽查等相关人员面临的重大课题。

课程收益：

课程包括企业接受税务稽查应对、企业接受税务稽查预防、 税务稽查风险分析、主要税种稽查应对与风险控制和税务联查社保、个税给企业带来的风险与应对等，内容丰富、务实、可操作性强，案例充分贴切。并具有独特的企业管理者必备的十大实施理念和配有课间活动，使学员在生动、愉悦的氛围中有效接受课程知识与技能。

课程时间：1天，6小时/天

授课对象：银行财务、税务、稽查等相关人员和相关领导

授课方式：故事案例导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、课程总结

课程内容：

**讲 银行监管与税务稽查要点

一、银行监管要点

（一）2017年银监会八个监管文件要点

（二）2018年银行监管要点

（三）2019年银行监管要点

（四）商业银行风险监管核心指标

二、银行税务稽查十二大要点

▲本讲互动与答疑

第二讲  银行接受税务稽查应对

一、银行税务管理要点与存在的问题

（一）银行税务管理要点

（二）银行税务管理存在的问题

二、税务机关的稽查流程与方法

（一）税务稽查流程

（二）税务稽查的5种证据

（三）税务违法的6种具体形式

（四）税收违法的14种法律责任

（五）税务稽查的7种方法

三、应对税务稽查的日常基础工作

四、税务稽查前的准备事项

五、税务稽查接待技巧

六、税务稽查底稿核实方法

七、税务稽查意见反馈技巧

八 、应对税务稽查的策略

（一）选案环节应对

（二）稽查环节应对

（三）审理环节应对

（四）执行环节应对

（五）正确行使陈述申辩权

案例

▲本讲互动与答疑

第三讲  银行接受税务稽查预防

一、税务稽查的重点行业              

二、税务稽查的重点内容

三、税务稽查的重点税种和环节      

四、视同销售、进项税转出稽查案件解析

五、投资税务稽查                      

六、税务稽查危机公关  

七、汇算清缴检查有哪些方式？采用何种检查手段？

八、企业所得税重点风险分析指标诠释

九、关联延伸的其他税种风险分析指标诠释

十、金税三期大数据下哪些填报项目容易引起税局注意？

十一、如何降低国地税合并后的税务稽查风险

案例

▲本讲互动与答疑

第四讲  增值税稽查应对与风险控制

一、纳税时间9个常见涉税问题与风险控制

二、销项税5个常见涉税问题与风险控制

三、进项税5个常见涉税问题与风险控制

四、虚开增值税专用发票6个涉税问题与风险控制

案例

▲本讲互动与答疑

第五讲  企业所得税稽查应对与风险控制

一、收入总额5个常见涉税问题与风险控制

二、成本项目10个常见涉税问题与风险控制

三、费用4个常见涉税问题与风险控制

四、税金3个常见涉税问题与风险控制

五、营业外支出3个常见涉税问题与风险控制

六、固定资产6个常见涉税问题与风险控制

案例

▲本讲互动与答疑

第六讲  个人所得税稽查应对与风险控制

一、公司章程（验资证明、资金来源、股东姓名）

二、增资来源（评估增值、资本公积或往来账户等）

三、股东个人消费性支出和借款

四、个人所得税非应税项目

五、股权转让

六、隐瞒收入的去向

七、投资损失和往来损失

八、清算分配

案例

▲本讲互动与答疑

第七讲  案例分析

案例一  A银行税务稽查应对

案例二  B银行税务稽查应对

第八讲  全面互动答疑与课程总结