课程背景：

如果要问今年谈论**多的关键词是什么？我想税收改革应该首当其冲，无论是年初针对中低收入者的个税比例下调，还是免税额度的提高，企业税的改革……，在有去年我国政府首次进行了CRS信息交换申报，未来新的房地产税是否出台？全球114个国家地区已经征收遗产税，我国未来是否也会征收……这些问题关乎国计民生，更对我们未来的家庭收入和资产稳健息息相关。

那么如何做好家庭和个人的税务筹划，如何提前掌握相关的税务筹划知识，并结合国际公认的**安全且行之有效的工具—人寿保险来为我们的家庭财富保驾护航！

本课程针对税收筹划结合人寿保单提早为家庭资产的传承、合法节税、免税，教会大家如何掌握跟客户相关的必要税务知识，如何发掘客户的需求点、精准找到问题的关键，并匹配相应的人寿保险产品解决上述一系列资产配置问题。

课程收益：

● 提升员工税务筹划知识，能够捕捉客户需求，学会资产配置方法；

● 掌握税务筹划原理，能够独自设计税务筹划方案；

● 领会大额保单促成要领，提升大额保单签单率；

● 学会寿险法商核心条款，实现大额保单对接；

● **集中训练，达到人人会谈税务筹划，人人会发掘客户需求，人人会签大额保单。

课程时间：2天，6小时/天

课程对象：营销主管以上职级或保险绩优人员

课程方式：课堂讲授 实操训练 案例分享 实操比拼

课程大纲

**讲：税务筹划的基本概述

一、不做税务“筹划”带来的“愁化”

案例解析：台湾天喜旅行社郭正利破产

案例解析：温州个人破产案

案例解析：明星某冰冰逃税

1. 法律法规对逃税的相关处罚规定

2. 浅谈税务筹划的要领

二、个人所得税的变革亮点

1. 个税下调核心知识点概述

2. 个税筹划的基本思路解析

1）183天准则

2）国民全球纳税所得

3）增加免税资产比例

4）增加轻资产不记名资产

3. 人寿保险对个税规划的作用

1）保险的损失弥补准则

2）保险的现金流补充准则

3）保险的延时规划准则

实操训练：结合自己实际情况，简单绘制税务筹划图；准确算出每档应纳个税数值。

第二讲：税务筹划的发展趋势

一、三种未来呼之欲出的税负

1. 新房地产税的特点

2. 赠与税的借鉴和思考

3. 遗产税的到来

二、人寿保险独有的属性特征

1. 保险理赔免交个人所得税

2. 保险分红及利息暂免税

3. 保险是不被罚没的财产

4. 收益保险金不用于抵债

5. 保险是不存在争议的财产分配

案例：贾跃亭案

演练：分组分角色进行情景模拟演练；做出完整税务筹划方案。

第三讲：企业税与CRS

一、企业税的征收

1. 企业税负的应缴公式

1）增值税及其附加费税公式解析

2）企业所得税公式解析

3）股息分红缴纳公式解析

2. 企业税负筹划要点概述

3. 企业主常见的三种“避税方法”

1）潜移默化法

2）出借无期法

3）酒桌会议法

4. 人寿保单如何实现为企业税负的合法“减压”

1）“节税减排”应转免

2）专项转优

3）专属隔离

二、CRS的原理

1. CRS原理核心知识点阐述

2. 人寿保单切入CRS匹配**优方案

1）以费转现价

2）报价不计费

3）险资互补黄金分割

实操演练：根据案例迅速算出企业应纳各种税负的数值；为客户匹配**方案。

第四讲：保单的营销策略分析

一、四轮驱动营销模型

1. 危机破冰法

2. 谈税引流法

3. 破解歪招法

4. 指引兜底法

二、循环驱动四要素

1. 如何提高保额

对策：以资产实际出发，解决问题为基准

2. 如何快速促成

对策：以时间为准则，决定保费规模

3. 如何抓住寿险区别其他金融产品的本质区别

对策：应税资产变免税资产

4. 如何实现保险兜底功用

对策：可为一切资产做配置和争取规划时间

三、大单销售支招

1. 保单可为其他资产筹划争取规划时间

2. 保单可将应税资产变免税资产

3. 保单可实现安全无限传承

第五讲：世界主要国家地区税收制度特征

一、美国税收制度

1. 个人所得税

2. 公司所得税

3. 遗产税和赠与税

二、加拿大税收制度

1. 个人所得税

2. 公司所得税

三、香港地区税收制度

1. 薪俸税

2. 利得税

3. 物业税

4. 个人入息课税

课程结束：课程串讲总结，合影留念返程。