中国的国有企业始终是中国经济发展的核心力量，不仅是因为国企掌握着占有绝对数量的国家资产和国家经济命脉，同时还承载着“强国富民，振兴中华”的历史使命。国务院颁布的“十二五”战略规划纲要中明确提出来，未来5年(2011年~2015)中国的经济发展战略重点依然是深化国有企业改革，加速国有企业转型，盘活国有资产，为国家和人民创造更多的财富。而2008年的经济危机、加之欧债危机和美债危机对世界经济的影响和破坏，为企业的管理者们，尤其是国有企业管理者们提出了一个严肃的课题：如何加强企业运营风险管理?通用电气杰克.韦尔奇说过：“企业管理者有责任像警察管理犯人一样管理企业风险。”这位管理奇才要为我们诠释的正是则这样一个道理：管理企业首先要学会管理风险。风险管理和内部控制作为公司治理的核心内容，应发挥重要作用。 风险管理是现代公司治理的一部分,并且风险管理与公司治理之间存在互动关系。风险管理既是公司治理的一部分,同时又是评价治理有效性工具之一。有效的公司治理是保证风险管理充分发挥作用的前提,而风险管理作用的充分发挥又可以促进公司治理的完善和发展。 风险管理中很重要的一部分就是合规风险管理。目前的反腐风潮愈演愈烈，很大一部分与干部的不懂法、知法犯法有关，如何提高全体员工特别是管理人员的合规风险和反舞弊意识，加强合规风险和反舞弊管理的理论和实务培训是中国国有企业的当务之急。

1、 了解合规管理概念 2、 了解合规体系建设七要素 3、 了解合规风险评估基本内容 4、 了解各循环舞弊查核实务 5、 学习先进企业的合规和反舞弊管理经验，借鉴用于本企业实际工作中

 

课程大纲

一、什么是合规

1、合规概念

2、合规成本与收益

2.1合规成本

2.2合规收益

二、合规体系建设

1、董事会监督

2、高级管理层负责与组织

3、管理方法和工具

 3.1六大方法

 3.2四大工具

4、风险评估和尽职调查

4.1风险评估总论

4.2风险识别内容

 4.3风险识别环节

4.4风险识别方法

 4.5风险识别六种导向及案例讲解

 4.6风险识别七种方法及案例讲解

4.7风险评估

4.7.1风险准则的建立

   4.7.2定量（结合定性）分析评估各类风险

   4.7.3企业及其分支和部门重大风险排序

   4.7.4重大风险及其对策影响模拟分析

   4.7.5根据需要形成风险评价报告

   4.7.6风险评估应关注的有关方面

4.8总结：风险评估十八步法

4.9尽职调查

5、有效内控

 5.1 COSO 2013版内控规范变化

 5.2内控的11359模型

  一个框架

  一个理论

  三个手段

  五个环节

  九个要点

  实例讲解

6、培训及意识培养

  6.1宣传六种方式

  6.2培训三种形式

  6.3道德修养集

7、调查和惩处

7.1舞弊风险理论

7.2常见舞弊类型

7.3有效舞弊预警和调查方法

7.4企业常见职务犯罪介绍

7.5反舞弊体系顶层设计

7.6反舞弊工作规划

   7.6.1遵守一项原则

   7.6.2做到三方面结合

   7.6.3推进五大机制落实

7.7反舞弊联动机制

7.7.1联动职责分工

7.7.2联动运行规则

  7.7.3联动业务流程

7.7.4制度建设

7.8如何倡廉

7.9查处—四种方法

7.10舞弊分析框架实例研究

三、各业务循环舞弊防范要点和案例研究

1、人力

1.1舞弊防范要点

1.2舞弊查处诀窍

1.3案例研究

2、财务

2.1舞弊防范要点

2.2舞弊查处诀窍

2.3案例研究

3、采购

3.1舞弊防范要点

3.2舞弊查处诀窍

3.3案例研究

4、物流

4.1舞弊防范要点

4.2舞弊查处诀窍

4.3案例研究

5、生产

5.1舞弊防范要点

5.2舞弊查处诀窍

5.3案例研究

6、研发

6.1舞弊防范要点

6.2舞弊查处诀窍

6.3案例研究

7、销售

7.1舞弊防范要点

7.2舞弊查处诀窍

7.3案例研究

8、信息系统

8.1舞弊防范要点

8.2舞弊查处诀窍

8.3案例研究

9、投资筹资

9.1舞弊防范要点