本课程为参与银行管理的高级管理人员而设计，帮助学员从财务角度来审视企业客户的质量与潜在风险。 本课程将帮助您掌握以集团管控体系、模式、运行机制、实施方法和实施技能。您将掌握： 1.集团管控体系设计相关方法和工具； 2.集团治理结构、管控体系、运行机制设计和优化方法； 3.集团管控重点职能：战略、人力资源、财务、风险管理相关体系设计方法和工具； 4.集团管控体系实施思路和主要方法。

 

1、  概述

2、公司基本情况

2.1 设立与发展历程

设立的合法性

历史沿革情况

股东出资情况

主要股东情况

重大股权变动情况

重大重组情况

2.2 组织结构、公司治理及内部控制

公司章程

组织结构

三会设立及职责履行

独立性情况

独立董事制度

业务控制

会计管理控制

2.3 同业竞争与关联交易

同业竞争

关联方与关联方关系

关联交易

2.4 业务发展目标 

发展战略

经营理念和经营模式

历年计划执行及实现情况

业务发展目标

2.5 高管人员调查 

任职情况及任职资格

经历及行为操守

薪酬和兼职情况

报告期内高管人员变动情况

高管人员持股及其他对外投资情况

2.6 风险因素及其他重要事项 

风险分析与评价

重大合同

3 业务与技术情况 

3.1 行业及竞争概况

行业类别

行业宏观政策

行业概况及竞争

行业经营模式

行业产品链

3.2 采购情况 

市场供求

采购模式

主要供应商

采购与生产的衔接

存货相关制度

关联采购

3.3 生产情况 

生产流程

生产能力

主要无形资产

成本优势分析

生产质量管理

生产安全管理

环保情况

3.4 销售情况 

销售模式及品牌情况

产品的市场地位

主要客户

关联销售

3.5 技术及研发情况

研发模式和机制

技术水平

研发潜力

4 财务情况

4.1 财务报告及相关财务资料 

财务报告核查及总体评价

合并、分部、参股事项的核查

存在重要并购事项的特殊核查

4.2 会计政策与会计估计

政策选择

变更影响

4.3 财务比率分析 

盈利能力分析

偿债能力分析

运营能力分析

综合评价

4.4 与损益有关的项目

销售收入

销售成本与销售毛利

期间费用

非经常性损益项目

4.5 与资产状况有关的项目 

货币资金

应收款项

存货

对外投资

固定资产

无形资产 

投资性房地产

银行借款

应付款项

对外担保

资产抵押

诉讼及其他

4.6 现金流量 

现金流量分析

4.7 纳税情况 

税收缴纳

税收优惠

注：本课件属对外经济贸易大学中国资本运营研究中心冯鹏程教

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