现金为王。面对企业庞大的躯体，现金就是血液。如何根据企业的不同经营模式、不同经营阶段有效管理企业的营运资金，确保企业资金安全和健康不仅是企业财务部门的重要职责，也是企业主要管理者应该时刻警惕和关心的大事。面对这样的挑战，企业的管理者必须要知道什么样的财务工具去衡量企业的营运资金是否健康，要知道如何把握现金流管理与企业风险之间的平衡点，正确理解现金流对企业运营的重要作用

企业现金流与营运资金管理

             资金流的主要问题

           经营性资金不足引发的现金流断裂

           流动性不足引发的现金流断裂

           投资失误引发的现金流断裂

           信用风险引发的现金流断裂

           关联方损失产生连带风险引发的现金流断裂

           企业应付账款过大引发的现金流断裂

     现金流量表的分析解读

         现金流量表的构成

         现金流量表三大部分的排列组合

         如何解读现金流量表的指标和数据

         现金流量表和资产负债表、损益表的关系

     现金流的风险分析

         企业自创资金能力的分析

         偿付债务的能力的分析

         满足权益方资金流的分析

         资本支出和实际现金流的关系

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     优化营运资金的方法和手段

         收服两条线的发展：核算服务中心

         由分散走向统一—资金的收集使用

         优化资金的配置结构，加大资金升值效率

     不同阶段企业营运资金健康状况诊断

         成立期企业资金运营状况和财务风险

         发展成长期企业资金的问题以及财务手段

         成熟期资金面临的效率问题和财务解决方案

         衰退期企业如何维持现金流的健康以及安全的财务方法

注：以上课程根据时间情况分为2日和1日课程，并根据企业需要，调研结果可进行充分调整和安排。