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**讲 上市公司内部控制设计
一、企业内部控制的设计原则
二、企业内部控制子控制系统的划分
三、企业内部控制设计路径
四、企业内部控制设计思路与模式
五、企业内部控制如何防范常见的舞弊
六、价值链基础活动的内部控制设计
（一）进货后勤的内部控制
（二）生产作业的内部控制
（三）出货后勤的内部控制
（四）市场营销的内部控制
（五）售后服务的内部控制
七、管理系统的内部控制设计
（一）财务管理的内部控制
（二）提供管理服务的内部控制
（三）外部关系管理的内部控制
（四）信息技术管理的内部控制
（五）事故风险管理的内部控制
（六）法律事务管理的内部控制
（七）计划活动的内部控制
八、人力资源系统的内部控制设计
（一）人事档案管理
（二）人员招聘
（三）员工培训
九、技术开发系统的内部控制设计
（一）获取技术的机会
（二）技术开发成果的知识产权及其保护
（三）技术项目信息反馈
十、采购系统的内部控制设计
（一）供应商选择的内部控制
（二）购货活动的内部控制
十一、股票发行内部控制设计
（一）股票发行价的确定
（二）股票发行内部控制
案例 某上市公司内部控制制度及流程体系设计及应用
第二讲 上市公司经营风险与管控
一、企业经营中存在的风险
（一）质量风险
（二）资金风险
（三）市场风险
二、存在其经营风险的主要原因
三、如何对经营风险进行防范与管控
（一）建立健全经营风险管理机制
（二）提高经营风险防范意识
（三）加强企业内部控制
四、采购业务风险控制设计及运行
（一）采购业务流程
（二）采购业务活动的主要风险及其控制措施
（三）物流运输途中跟踪查询
案例 价格昂贵的赝品水晶灯挂进新龙湾大酒店
五、销售业务风险与管控
(一)销售业务主要风险点
(二)销售计划管控措施
(三)客户开发与信用管控措施
(四)销售定价管控措施
(五)订立销售合同管控措施
(六)发货管控措施
案例 某企业销售业务风险管控的做法
六、合同风险与管控
（一）合同管理的总体要求
（二）合同各环节的主要风险点及管控措施
案例 湖北功臣物流有限公司合同纠纷
▲本讲互动与答疑
第三讲 上市公司财务风险与管控
一、基于现金流量的财务风险识别
（一）从经营活动识别财务风险
（二）从投资活动识别财务风险
（三）从筹资活动识别财务风险
二、基于现金流量的财务风险管控
（一）加强现金流管理
（二）从现金流量视角构建财务预警体系
（三）加强对经营、投资筹资活动的监控
▲本讲互动与答疑
第四讲 上市公司现金风险及管控
一、现金风险分析
二、现金风险控制
※ 现金管理风险与防范汇总表
第五讲 上市公司资金营运风险控制设计及运行
一、资金运营风险控制的目标
二、资金营运活动的业务流程
三、资金运营内部控制的关键风险控制点、控制目标与控制措施
※ 资金日常管理防范措施汇总表
案例 千万元“小金库”现形记
第六讲 上市公司付款业务风险控制设计及运行
一、付款业务概述
二、付款业务流程的主要风险及其控制措施
第七讲 上市公司应收账款风险管控
一、应收账款风险分析
二、应收账款风险控制
案例 某省移动公司建立风险控制库
第讲八 上市公司存货风险管控
一、存货风险分析
二、存货风险识别
三、存货风险控制
第九讲 上市公司固定资产风险控制设计及运行
一、固定资产取得与验收的风险控制设计及运行
二、固定资产技术改造风险控制设计及运行
三、固定资产处置风险控制设计及运行
四、固定资产抵押、质押
五、固定资产登记清册
案例 利用职务之便骗取国有财产64万元
第十讲 上市公司无形资产风险控制设计及运行
一、无形资产管控流程
二、无形资产管理的关键风险控制点和控制措施
案例 YXY商场的无形资产风险控制
第十一讲 上市公司流动负债风险管控
一、流动负债风险分析
二、流动负债风险控制
第十二讲 上市公司租赁筹资及其他筹资风险管控
一、租赁筹资风险防范
二、其他筹资风险防范
第十三讲 上市公司项目投资风险管控
一、项目投资风险识别
二、项目投资风险评估
三、项目投资风险控制
※ 投资管理风险与防范汇总表
第十四讲 上市公司股票发行风险管控
一、股票发行风险分析
二、股票发行风险控制措施
第十五讲 全面互动答疑与课程总结
时长：2天
