一、【课程背景】

采购是企业经营的一个核心环节，是企业降低成本、获取利润的重要来源。企业的物料采购包括采购计划制订、采购审批、供应商开发和选择、价格咨询、采购招标、合同签订与执行、货物验收、核算、付款等诸多环节。由于受各种因素的影响，采购的各个环节中都存在各种不同的风险，如果对这些风险认识不足、控制不力，企业采购过程也就**容易滋生“暗箱操作”、以权谋私、弄虚作假、舍贱求贵、以次充好、收受回扣等现象，容易出现积压浪费。所以加强对企业物料采购风险的认识，加强对风险的控制与管理，可以提高企业产品质量，降低采购成本，为增加企业经济效益，提供有力保证。

二、【培训对象】

企业采购、物控、计划、供应链、审计、合同管理、供应商管理、品质管理等相关人员。

三、【培训时间】

2天

四、【培训目标】

1、进行采购风险的分析与控制手段工具

2、掌握采购风险管理的流程

3、掌握采购风险控制的方法和策略

4、提高产品的质量，控制库存、降低成本

5、规避招标风险

6、规避合同管理风险

7、防止商业不当行为

8、降低供应链过程风险

四、【课程大纲】

**部分、采购风险的识别和分析与控制手段

一、正确认识采购风险控制所面对的问题

1、采购风险及其危害

2、采购风险的分析

3、采购风险具备的特点

4、采购风险管理面临的几大问题分析

5、控制采购风险需要转变四个观念

6、现代企业对采购管理观念的四大创新

二、企业采购风险的分析与管理方法

1、企业采购的外部风险分析

2、企业采购的内部风险分析

3、采购风险管理的四个阶段

4、采购风险的管理四个方法

方法1——风险转移

方法2——风险自留

方法3——损失融资

方法4——风险控制

三、企业防范采购风险的内部控制措施

措施1——应建立与完善企业内控制度，加强教育，提高素质

措施2——对物资采购招标与签约监督

措施3——对采购供应全过程、全方位的监督

四、采购风险的控制手段与工具

1、风险的分散

2、风险的转移

手段1——市场价格波动的风险

手段2——套期保值

五、案例分析——企业如何规避供应商风险

第二部分、建立有效的采购风险管理的组织和团队

一、如何建立先进的采购风险控制系统

1、流程的设计和优化

2、战略采购供应商管理的要求

3、战略采购管理的关键特征和核心价值

二、采购风险管理团队要求

1、必备的六大素质要求

2、五个工作能力要求

（1）分析能力——考考你的分析能力。

（2）预测能力

（3）风险控制能力

（4）财务能力

（5）产品识别能力

3、十大专业技能

三、案例分析：一汽大众集团对采购风险管理团队建设成功的案例研究

第三部分、对供应商进行开发和调查规避风险

一、供应商开发的前期准备工作

1、企业的产品特征将供应商的分类

2、思考你企业在供应商矩阵图中处于什么位置

3、供应商开发管理所必备的知识和要求

4、供应商行业结构布局情况是怎么样的，怎么识别

5、供应商开发管理的具体步骤和流程——关键点在哪里

6、案例分析——高效的供应商开发流程介绍

二、进行供应商的开发和调查

1、开发供应商有哪些途径

2、初级供应提供哪些资料给企业——如何认识和掌握这些资料的真实性

3、供应商调查的要素和要求

4、如何组建供应商调查团队

5、如何对供应商信用调查进行分析

6、现场讨论——如何确保供应商的能力？我们要重点关注供应商的哪些能力？

三、对供应商财务能力和稳定性的调查

1、运营损益调查

2、现金流

3、资产负责情况

4、固定资产情况

5、成本结构和成本控制能力

6、周转率

7、如何获取供应商财务数据并确保其真实可靠性

四、如何对供应商进行认证

1、供应商认证工作的前期要做什么准备

2、如何初选新的供应商，标准是什么？

3、方法1——如何对供应商样品进行测试认证？

4、方法2——如何进行供应商中试认证？

5、方法3——如何进行批试认证？

6、方法4——如何与供应商签订采购协议？框架协议如何制订和如何签？签协议要注意什么问题？

7、案例分析——集团公司供应商调查项目分析

8、现场练习——表单设计：请每个小组进行讨论，然后由组长综合大家讨论的结果设计一份简易的供应商调查表（主要强调要调查的项目和重要方面）

第四部分、对供应商进行信用和能力的评估规避风险

一、如何对供应商进行信用和能力评估

1、供应商评估的要素

（1）适合性评估——资信

（2）业绩评估——质量能力、生产能力、财务能力（成本能力）、服务能力等

2、简单采购的供应商绩效评估指标

3、现场讨论：进行供应商评定时，如何应对以下问题：

（1）进行供应商绩效评估的指标有哪些？

（2）每个指标所占的权重？

（3）按得分的结果如何进行供应等级的评定（设定评定标准）？

（4）依据评定的结果，如何对供应商进行处理和改进？

4、复杂供应商的绩效评估指标

（1）关键绩效指标

（2）对复杂供应商其他常用评估指标

5、问题思考：复杂供应商的绩效评价

（1）如何评价一个供应商是简单供应商还是复杂供应商，为什么？

（2）复杂供应商绩效评估指标主要有哪些；权重如何；

（3）经过评价，如何评定供应商绩效是否合格？

（4）如何供应商得分值低的指标，你打算后续如何帮助此供应商进行持续改进工作？

6、供应商信用绩效评估带来的改进机会

二、如何建立供应商评估的系统

1、供应商评估的步骤

2、联合绩效评估系统

3、如何改善供应商绩效

4、案例分析：集团公司对战略供货商的信用评估档案

三、对待供应商总策略——“恩威相济”管理供应商

1、对供应商进行考核和奖惩

2、对供应商进行必要的帮助和辅导培训

四、供应商优化与融合

1、同战略供应商建立合作伙伴关系

2、应对强势、弱势供应商的策略

3、、案例分析——供应商整合的实践

第五部分、供应商风险管理档案资料的建立和管理

一、建立供应商风险管理的档案文件

1、一级文件

2、二级文件

3、三级文件

4、四级文件

二、供应商管理文件要素

三、供应商风险管理档案资料内容

1、收集供应商资料

2、变更供应商档案

3、查阅供应商档案

四、供应商档案管理的其他要求

第六部分、规避供应商提供的货物质量与交期风险

一、采购前要做的准备工作减少风险

1、进行采购计划安排

2、关注市场价格行情

3、对供应商进行“选美”

4、对供应进行资信的审查

二、井井有条的物流采购运作程序，规避选择供应商不当的风险

1、供应商的选择

2、采购交易的磋商

3、签订合适的采购合同——商品质量、数量、包装、价格、保险和装运、支付等

三、对采购货物质量的控制，规避产品质量风险

1、质量意识的培养——“三不政策”

2、质量方法的“三步曲”

3、明确采购标准

4、供应商参与设计

5、供应商资格认证

6、检验与试验

7、关口前移实施免检

8、供应商质量持续改善

9、供应商扶植

四、案例分析：

1、上海某集团公司对供应商品质体系检查

2、深圳某公司实施采购质量事故责任追究制度

3、杭州某公司控制供应商质量减少风险的三项策略

4、北京某企业对供应商之不合格品进行判定与处理的意见

五、规避供应商货物在运输及交付过程中的风险

1、运输和交期管理的规划

2、采购跟催确保交期

3、减少供应商交期延误的风险的对策

六、案例分析：

1、某深圳公司交期跟催表

2、某集团企业的交期管制表

七、现场分析讨论解决：

1、如何缩短订单处理的周期，减少交期延误的风险

2、如何缩短采购周期，提高达成率，减少误期风险

第七部分、确定库存的量化指标降低库存量减少风险

一、认清库存管理的基本思想和库存的成本

1、库存管理的核心思想

2、库存成本的构成

3、提高库存准确度

二、加速仓库物料周转减少风险

1、衡量一个企业运营好不好，排在前四位的指标

2、库存的周转的两个指标

3、加速库存周转的意义

三、如何降低原材料库存规避风险

1、供应商管理库存

2、与供应商的关系发展

3、共享的信息平台

四、库存量的设置与计算

1、安全库存的设置与计算

2、**低库存的设置与计算

3、**高库存的设置与计算

4、订购点设置和订购量计算

五、库存呆料废料的处理

六、案例分析与现场讨论：

1、某集团公司的JIT如何实现

2、哪些物料不可以设置库存量,为什么？

第八部分、理解成本结构和成本分析规避成本和价格风险

1、对采购成本的全面认识

2、掌握成本分析的重要工具和方法

3、如何进行采购成本分析

4、采购价格全面调查工作的展开

5、价格风险的根源

6、市场分析对应价格风险的方法

7、合同价格锁定的利弊分析

8、综合案例分析：

1、案例分析——某公司对大宗原材料比价采购技术运用减少风险

2、案例分析——采购成本会计数据分析规避风险

3、案例分析——器材配件采购成本模型分析规避风险

第九部分、理解招投标有关要求规避招标过程的风险

一、招标过程控制与要求

1、招标流程的介绍

2、组建招标机构

3、制定招标规则与策略

4、资格预审公告、招标公告与投标邀请书的编制要点

5、资格预审文件构成和编制的要求

6、招标文件构成和编制的要求

7、招标文件中的违法、歧视性条款判别

8、招标方如何识别投标有效期、投标保证金和联合体投标的要求

9、开标的程序、内容和组织实施要点

10、评标专家的条件与评标纪律

11、评标的基本原则与评标程序

12、各类评标方法、步骤的特点和要求

13、标底的编制方法和使用

14、评标方案与评标细则的制定

二、招标过程中案例分析

1、某公司投标人未能按招标文件要求提供所投货物的案例；

2、某公司投标人以他人名义投标或者以其他方式弄虚作假，骗取中标的案例分析

3、有关交货期和投标有效期的问题的案例分析

第十部分、正确管理采购合同规避合同法务风险

一、认识采购合同的本质和风险

1、合同的本质以及在商务中合同的作用

2、合同的基本特征

3、合同的内容和表现形式

4、为什么要对合同进行管理

5、识别合同的风险及规避风险

二、合同基本结构、主要内容条款和形成过程

1、合同条款的主要内容和基本结构

2、采购合同的两种条款受法务影响

3、合同的形成的过程——条款之战

4、现场针对案件讨论——合同的主要条款要注意的问题及如何应对

三、法律规定的合同能力

1、法律规定合法合同的能力——三个问题的思考：

2、合同成立的三个要件

3、三个案例分析：

（1）案例——试分析这家公司是否违约？是否承担赔偿责任？

（2）案例——被告有违约行为吗？为什么？

（3）案例——根据以上案例，指出供应商是否违反合同？说明你的理由。

四、合同的形式及导致合同无效的因素

1、合同有哪三种形式？你通常采用什么合同方式？口头合同有效吗

2、讨论——什么样的书面合同不用签字或盖章仍然有效？

3、导致合同无效的四个因素，请分别分析说明

4、可撤销合同有几种类型

5、案例分析——双方当事人达成的口头协议有无法律效力

6、案例解密——某公司一起合同纠纷案

五、合同违约与争议处理

1、合同违约处理的原则及法律规定

2、处理合同争议的五种方法

3、合同无效或撤销的法律后果

4、案例分析——甲方的要求认定合同不成立的请求有无法律根据？此案应如何处理？

第十一部分、运用审计与稽核手段,来预防采购不道德行为

一、采购内部审计的作用和流程

1、采购内部审计的作用

2、采购和付款业务审计流程及注意问题

3、采购和付款业务中使用的基本资料有哪些？

4、如何控制采购和付款过程？

二、采购审计的重点和难点分析

1、采购决策的审查及审核的重点

2、如何审查采购计划其重点和难点是什么

3、采购管理的审查重点

4、采购方式的审查重点

5、采购合同的审查重点

6、采购支出及应付账款的审查重点

7、案例分析——某公司开展采购价格审计经验

三、采购稽核及不道德行为的防范

1、采购作弊方式及如何防范

2、采购不道德现象和杜绝措施

3、如何防止暗箱操作

4、现场分组讨论：为什么说采购人员容易出事？采购经理您将如何来管理采购人员？

第十二部分、供应链环境下如何防止受制于强势供应商降低风险

1、全球采购

2、开发新的供应商

3、注意业务经营的总成本

4、一次性采购

5、利用供应商的垄断形象

6、增强相互依赖性  

7、更好地掌握信息

8、协商长期合同

9、与其他用户联手

10、让**终客户参与

11、案例分析——未雨绸缪，化解控制