课程背景：

银行的对公信贷业务有这么三个递进的限制：

一是利润微薄而风险多样。

在全社会各行业中，银行其实是个微利行业，赚取金融中介的微薄利差；另一方面银行却是全社会各种不确定性集中体现的环节，社会中赚钱的生意，利润大头归企业，银行赚取的规定的利差；社会中亏损的生意，则银行与企业共同承担。所以，市场上所谓的高风险高收益并不完全适用于银行，银行承担的高风险不能获得高收益。因此，由于利润限制，决定银行对公信贷业务的门槛必须是风险可控。

二是成本限制与风控手段多样。

面对市场风险的多样性，银行当然需要采取各种手段进行风险防范。而市场上也确实有足够多样的贷前调查手段、贷后管理手段，但银行因利润微薄，导致了银行不可能在贷前调查和贷后管理中投入无限的资源，也因为银行的金融中介角色，不能采取一些更有约束力的资本端风控手段。因此，由于成本限制，决定了银行对公信贷业务的风控手段必须在**低成本限制下追求**高的有效性。

三是经济效益和社会责任

商业银行的经营目标是追求更高的利润水平以满足股东的需求。但由于金融行业的特殊性，使得银行天生具有一定的社会责任，在国家宏观调控，产业结构调整，经济发展转型中，银行信贷都承担着许多刚性的社会责任，如对普惠金融、创业创新、乡村振兴等高风险低收益领域发放贷款。因此，由于刚性社会责任，决定了银行的对公信贷业务必须具有技能密集优势，能够将高风险低利润的业务做成风险可控且利润可口。

基于对公信贷业务的这三个层层递进的限制，其实就构成了对公信贷的主逻辑，同时我们也可以推理出对公信贷各个层面的主逻辑，以及各类业务基于主逻辑的诸多表现。

课程设计：

本课程为订制课程，前言中简要讲述银行整体角度的信贷风控理念，从单一信贷业务角度，简述银行对公信贷的贷前尽调、贷中审查、贷后管理三个环节的基本思路及关键点；

主要课程章节侧重于从贷前尽调并设计授信方案的角度，传导信贷业务的正确理念，正本清源。

同时展示基本信贷理念在不同客户群体、不同信贷产品上的具体表现，帮助学员开拓视野，了解信贷风险的多样性。

授课方式：满足线下、线上授课要求，若线上授课，测侧重理念传导；若线下授课，则可以增加互动，帮助学员快速理解；

授课时间：本课纲的设计可以讲12小时，可以添加一些内容扩展为内容丰富的2天-4天课程；也可以压缩简略为3-6小时线上课程。

授课对象：银行行长、专职贷款审批人、客户经理、风险经理等。

课程大纲：

导言：对公信贷口诀简述

一、商业银行对公信贷面临的主要约束和限制

二、贷前调查、贷中审查、贷后管理的主要理念传导

三、对公信贷三查环节的九个口诀。

开篇案例：由财务报表引出的惊天大案

**章，贷前尽调的主逻辑（3个小时、或6个小时）

贷前尽调的逻辑顺序是由宏观到区域、由宏观区域推理行业前景，由行业前景推理企业基本面、由企业基本面推理财务，步步推理步步调查步步核实。

因时间限制，在这一章我们将宏观经济分析、区域环境分析、行业前景分析、企业基本面分析等多个课程的要点，按照企业突然死亡的外部原因和内部原因两个方面进行归纳，通俗简略地讲述正常经营企业的突然死亡。

这里的所谓正常经营是指企业的总资产、总负债、营业收入、净利润以及主要财务指标均不发生明显变化。在这种情况下，企业可能突然死亡，同时有许多信号预示企业存在重大风险。

一、因外部环境变化引发的突然死亡

1、外部环境不利变化罗列

2、国家产业结构调整；

3、区域经济环境的突变；

4、经济周期的多期叠加

5、经济周期属性

6、科技进步中的大雪崩

7、市场饱和的突然死亡

8、商业模式试错中的突然死亡

9、成本竞争中的突然死亡

10、产业链位置决定的死亡原因

11、行业成熟前的批量死亡

12、小结

二、因企业内部隐患引发的突然死亡

1、内部隐患罗列

2、花样百出的死亡陷阱

3、成本管理隐患

4、产品组合隐患

5、品牌经营隐患

6、产品差异化隐患

7、精益求精的偏执

8、多元化发展战略

9、规划化经营隐患

10、创始人或家族企业陷阱

11、风险传播

12、危机管理4、品牌基础

13、企业领导人危机

14、小结

三、常见风险预兆：

1、是否具备挪用贷款的意愿、手段和时机

2、不合理的关联交易

3、不合理的财务指标

4、不合理的融资结构

5、不合常理的人事变动

6、不合理的重大项目进展延误

7、不合理的跨行业投资

8、不合理的行业特征

9、领导人行为习惯的突然改变

第二章：财务分析的主逻辑（3个小时-6个小时）

财务分析是贷前调查及贷中审查中的主要分析内容。

许多客户经理都会熟练地进行各种财务分析，却只会机械僵化地进行财务分析，这种错误的道路显示出其不理解财务分析的主逻辑。

本课程属于正本清源课程，重点讲解各类常用财务分析工具的局限性及实际工作中如何补救，同时传导信贷视角财务分析的理念。

一、比例分析法

1、简述

2、局限性

二、趋势分析法

1、简述

2、局限性

三、同业比较法

1、简述

2、局限性

四、结构分析法

1、资产结构

2、负债结构

3、资本结构

4、利润结构

5、现金流结构

五、实战案例分析

第三章、常见授信产品的设计逻辑及关键风险点（2-3小时）

本课程依旧属于正本清源的理念传导课程。

完成企业尽调后，银行需要设计授信方案，但其中**重要的是选择**合适的授信产品，以及为授信产品匹配合适的贷后管理措施。

世界上没有完美的授信产品，银行常用的授信产品或出自不完美的设计逻辑，具有先天缺陷，或者是我们在实战中超越了授信产品的适用范围，被滥用了。这需要我们深刻理解各类授信的设计逻辑和适用范围，在实际工作中或严格按照范围限定使用，或附加一系列补救措施。

一、流动资金贷款：流贷之初、性本不良

二、银行承兑汇票：高风险低收益骗贷热点

三、项目融资：高风险品种为什么实际表现出低风险？

四、固定资产贷款：各类信贷产品中的大哥

五、房地产开发贷款：房地产集团规模扩张之路？

六、小微企业贷款：常见的六大类小微企业信贷产品的设计逻辑及缺陷

七、进出口贸易融资：评判经办行的经验和能力

八、银团贷款：我们自己到底需要什么？

九、集团综合授信：多元经营如何评价？

第四章、授信方案的主逻辑（3小时-6小时）

   在客户经理完成对客户贷前尽调后，需要撰写授信申报书形成授信方案。授信方案**重要的是客观体现经办行对客户授信的整体思路及风险预估。

一、经办行营销战略取向

1、中长期营销策略

2、业务开展情况

3、我行综合收益测算

二、授信方案六要素

1、授信用途的合理性

2、授信额度合理性评价

重点讲解：承贷能力、风险限额等计算逻辑

3、授信期限合理性评价

重点讲解：期限套利等期限错配情况

4、授信用途合理性评价

重点讲解：借款人挪用贷款的六类表现及识别

5、授信币种合理性评价

6、授信品种合理性评价

   重点讲解：关注重点

三、偿债来源和风险评价

1、偿债来源评价及验证

（1）**还款来源的充足性、可靠性、可控性描述及评价

重点讲解：自由现金流的计算、各类信贷产品对应的**还款来源，及**还款来源的监控

（2）第二还款来源的合格性、合理性、完备性、可控性、可执行性描述及评价。

重点讲解：保证、抵押、质押的五性

2、关键授信风险评价及应对措施

对此授信可能涉及的常见关键风险进行专门分析，并逐一说明此风险的表现、监控手段、等等

（1）政策风险、市场风险、资本金到位风险、管理风险、资金挪用风险等：

包括：具体风险描述、监控措施、诱发事项和行动计划、风险评价

（2）各类别客户及主要授信品种的关键风险点简述。