【理念强化】强化企业现金流预算与预测理念，落实现金流规划工作 【学以致用】掌握现金流预算方法和预测技术，从源头上把控资金头寸 【前沿接触】接触全球500强跨国企业现金流预算与预测的实践经验

一、解读现金流量：认识理解现金流

现金至尊——现金流量而非会计利润决定企业价值

理解企业全流程的现金流动

解读现金流量表：企业现金流量的晴雨预报

损益管理、资产负债管理与现金流管理的关系

经营性现金流是企业经营效率的保证

投资性现金流正面反映企业业务策略

融资性现金流越大，企业财务风险越小

不同行业的现金流动规律与本质

项目现金流与企业现金流的异同

企业业务布局、商业模式与企业现金流动

二、规划企业现金流动：现金流预算

建立现金流预算组织架构和权限

财务预算编制内容与流程

编制现金预算的方法

直接现金流收支法

资产负债表

现金流预算的考核指标的确定与分解

现金流预算、融资规划、财务风险与财务报表平衡

现金预算实际执行预测与分析

财务指标监控与调整措施

现金流调整能力与年末财务报表平衡

一、掌握企业现金流动：短期现金流预测的步骤与方法

现金流预测种类与预测主体

现金流预测流程

明确现金流收入与支出的主要渠道

与现金流入流出部门建立紧密沟通关系

制定现金流预测的偏差范围

记录预测不准确的信息

现金流预测模型、技术与方法

如何提高现金流预测准确性

不同部门的现金流预测技巧

回款/采购/费用/基础设施投资/税款预测

现金流预测准确度分析方法

二、分析企业现金流量：透过现象看本质

现金流预测表数据解读

现金流分析与财务报表分析

洞悉企业经营质量和潜在风险

审视企业投融资效益

三、把控企业现金流动：短期资金安排与计划

制定合理的资金计划方法

资金缺口的把握，控制财务风险

如何确定合理资金存量

制定短期货币性投资计划,实现资金保值增值

合理处理好企业集团关联往来的现金流动

跨境现金流动计划与管理

短期融资产品的选择与计划

短期资金计划与财务报表管理