了解税务管理和筹划的相关知识 掌握税务筹划的各种技术手段 掌握企业战略决策中的税务管理与筹划方法 掌握企业日常经营管理的税务管理与筹划方法 掌握分税种的税务管理与筹划方法 了解各个税种的最新政策变化

模块一 税务筹划的相关知识

· 税务筹划的动力机制

· 降低税收成本

· 实现涉税零风险

· 获取资金时间价值

· 税务筹划的本质：事前性、合规性、可行性

· 税务筹划的主要内容

· 合理避税

· 合法节税

· 税负转嫁

· 税务筹划的基础

· 相关法律、法规

· 相关会计准则、制度

· 风险控制与防范 

模块二 税务筹划的平台及技术手段

· 价格平台：转让定价的运用

· 优惠平台：税收优惠的运用

· 漏洞平台：政策遗漏的运用

· 空白平台：政策未规定的运用

· 弹性平台：幅度的运用

· 规避平台：临界点的运用

· 其他平台：减、免、退、抵免的运用

· 税务筹划的策略技巧及案例分析

· 流转税的税务筹划及案例分析

· 增值税：增值税进项和销项、纳税人身份选择、分散经营等

· 营业税：属人属地原则适用、混合销售、兼营、差额计税等

· 关税：进口完税价格、保税制度、进料和来料选择等

· 所得税的税收筹划与案例分析

· 企业设立：公司类型、设立地点的选择等

· 投资和融资：资金拆借、占用、租赁等

· 销售环节：产品价格制定、销售返利等

· 内部核算：存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销等

· 股权投资：成本法、权益法、金融资产等

· 税收优惠：行业优惠、定期减免税、加计扣除等

· 企业重组：一般重组和特殊重组等

· 个人所得税的税收筹划与案例分析

· 工资薪金：工资与劳务的转化等

· 劳务报酬：分次、分项等

· 奖金的发放：分月、集中发放等

· 股息红利：股东拿工资还是股息等

· 财产、行为税的税收筹划与案例分析

· 印花税：合同金额、人数等

· 土地增值税：增量、收入、成本等

· 综合案例分析

· 新税收法规政策的变化

· 流转税：增值税、营业税

· 进出口税收：出口退税、关税

· 企业所得税和个人所得税

· 行为财产税：房产税、土地使用税等

· 综合税收政策和税收征管