通过学习以Excel为工具对财务数据进行记录、汇总和分析的方法和技巧，达到提升工作效率的目的。 通过学习Excel中的回归分析、单变量求解等工具，创造性地解决变量关系分析、财务预测等财务难题。 通过学习，利用Excel提供的工具对财务数据进行汇总、分析，迅速发现管理问题，为财务管控提供决策依据。 通过学习、利用Excel提供的工具，提升工作效率、及时发现管理问题、堵塞管理漏洞降低企业运营成本。

 

一、   数据图表的制作

1.  在图表工作表中创建图表

2.  创建嵌入式图表

3.  设置图表格式

4.  更改图表类型

二、   高级函数应用

（1） 常规函数

·Sumif（条件求和）函数

·Countif（条件计数）函数

·Sumproduct（数据乘积求和）函数

（2） 财务函数

·PV（现值）函数/FV（终值）函数

·PMT(年金付款)函数

·NPER(年金期数)函数

·RATE（年金利率）函数

·IRR（内部报酬率）函数

·NPV（净现值）函数

三、   财务预测

1、销售百分比法

（1） 预测利润表

（2） 预测资产负债表

（3） 自主式融资需求

（4） 应用迭代来消除自主式融资需求赤字

2、其他预测方法

（1） 线性趋势外推法

（2） 图表中趋势线的添加

（3） 回归分析

四、   盈亏平衡与财务杠杆分析

1、用Excel公式计算盈亏平衡点

2、用Excel公式计算目标利润销售额

3、运用单变量求解工具计算盈亏平衡点

4、杠杆分析

（1） 营业杠杆系数

（2） 财务杠杆系数

（3） 复合杠杆系数

（4） 拓展

涉及Excel应用方面的主要知识点：

l 公式

l 函数

l 单变量求解

l 回归分析

l 图表