课程背景：

财富传承是财富管理行业的“皇冠上的明珠”，私人银行业务中，财富传承服务已成为兵家必争之地，家族信托、保险、保险金信托等工具方兴未艾，更是为行业发展和服务多元化提供了诸多抓手。本课程旨在以《民法典》为切入点，系统剖析高净值人士财富法律风险及其防控策略，培育学员系统化、模块化的展业能力。

课程收益：

**本课程的学习使学员能够：

（1） 形成财富法律风险管理的系统化思维；

（2） 获得若干展业小工具，便于其剖析其客户的财富法律风险；

（3） 透过若干案例，掌握不同财富法律风险的金融工具解决方案

课程对象：银行客户及客户经理

授课方式：讲解、案例、互动

课程大纲/要点：

引言：财富传承的顶层框架

**章：继承风险

**部：财富继承十道关

**关：遗产知多少？

第二关：谁是继承人？

第三关：继承与婚姻的交织

第四关：“无常”的财富流失

第五关：遗嘱无效的N个案例

第六关：“父债”要不要“子偿”

第七关：税项

第八关：遗产管理人？民法典的新课题

第九关：遗产过户的种种挑战

第十关：继承后的“代理人问题”

第二部：定向传承解决方案

保单的继承规划功能

信托的继承规划功能

保险金信托的继承规划功能

第二章：婚姻风险

**部：婚姻风险的高频问题

**问：哪些是夫妻共同财产

第二问：隐瞒的代价

第三问：出轨的代价

第四问：处分夫妻财产必须配偶同意吗？

第五问：婚姻与刑事风险的交织

第二部：婚姻隔离解决方案

保单的婚姻隔离功能

信托的婚姻隔离功能

保险金信托的婚姻隔离功能

第三章：债务风险

**部：债务风险的常见形态

家企混同

夫妻混同

家庭混同

第二部：债务隔离解决方案

保单的债务隔离功能

信托的债务隔离功能

保险金信托的债务隔离功能

第四章：代持风险

**部：代持的苦恼

代持和证据

代持人本身出险

代持人的连带风险

第二部：代持风险解决方案

信托的妥善代持功能

保险金信托的妥善代持功能

第五章：后代风险

**部：后代风险的表现形式

挥霍风险

创业风险

代际冲突：经营思路差异

代际冲突：权力冲突

继承人冲突：权力冲突

第二部：后代约束解决方案

信托的后代约束功能

保险金信托的后代约束功能

第六章：税务风险（注：税务本身涉及专业内容极多，一般单列课程，如合并在法律风险中阐述，只节选部分内容）

**部：“共同富裕”和高净值人士税务风险

财富的常态

国家税法体系

逃避税的法律后果：罪、罚与机会成本

税务安排扭曲产权关系

第二部：“共同富裕”和税务稽查

举报：私人纠纷税收化

征管：“以数治税”在路上

中央：重点打击逃避税

三大趋势的交叉运用

第三部：税务筹划解决方案

合法节税的三个路径

提高免税资产额：保单规划

提高免税资产额：信托基金

提高匿名资产额：保单规划 信托基金

提高匿名资产额：信托基金

第七章：小结

**部：财富管理的顶层设计

第二部：财富传承KYC常用工具分享和解读