帮助学员理解掌握有效的内控，创造和保护价值，避免财务和声誉损失。有效的内控不只意味着遵守法规条例，它提供了增加收入，保护财产的有效平台。学员通过培训，可以掌握如何诊断内控问题，设计和实施最有效的控制方案，实现运营效率和防止财务损失；帮助公司加强公司治理，设置合适的高层基调，建立合适的指导和补救改善控制弱点。

 模块1 企业内部控制管理基本概念


1．内部控制概念、法规综述


2．内部控制的架构和五要素


控制环境


风险评估


控制活动


信息沟通


监控


3．内部控制环境1
要素


4．内部控制与风险防范认识误区


5　公司治理原则、模型及优缺点


6　风险评估和风险管理



模块2 企业内部控制体系


1 建立内控制度七原则


合法性原则


全面性和重点控制原则


相互牵制原则


协调配合原则


成本效益原则


奖惩结合原则


灵活性和前瞻性原则


2 内部控制操作六种方法


目标控制法


组织控制法


授权控制法


程序控制法


措施控制法


检查控制法


3 内控组织建设


内控管理实施的组织形式


内控的风险管理流程


使用章程、报告、制度、授权、流程、手册、单据建立可操作的体系



模块3 内部控制操作实务


1 货币资金内部控制


货币资金的内控制度


货币资金岗位分工及授权批准管理


现金内部控制要点


票据及有关印章的管理


货币资金监督检查的主要内容



2 采购付款内部控制


采购付款内部控制目标


采购付款业务的关键控制点


采购付款流程控制



3 固定资产与存货


实物资产控制要点


存货及盘点控制要点


实物资产控制措施



4 销售收款的内部控制


销售收款的风险


销售收款的控制方法


建立客户信用评估和控制机制


建立客户应收账款对账制度


制定严格的销售收款政策


建立应收账款分析、催收和预警制度



5成本费用内部控制


1、建立成本费用预算及控制制度


2、加强对成本费用形成过程的控制