全面了解监事会在公司治理中的定位 全面了解监事的权力与义务 全面了解监事会的组成与职责 全面了解监事会议事规则 全面了解监事会难以发挥作用的原因与对策

**单元  公司治理介绍

n 公司治理的含义

n 公司治理的目标

n 公司治理结构

n 公司治理文件

n 公司治理涉及的主要法规

第二单元  监事及监事会

n 监事的任职资格

n 监事的选聘程序

n 监事会的构成

n 监事会在公司治理中的定位

第三单元  监事的权力与义务

n 监事的权力

Ø 知情权

Ø 审查权

Ø 出席权

Ø 提议召开监事会临时会议权

Ø 公司《章程》规定的其他职权

n 监事的义务

Ø 忠实义务

Ø 勤勉义务

Ø 表决义务

Ø 执行监事会决议

Ø 维护利益各方权益

Ø 保守公司秘密

Ø 培训

第四单元  监事会的职责

n 审核公司定期报告

n 检查公司财务状况

n 对董事和高管进行监督、核查并提出罢免的建议

n 对董事和高管损害公司利益的行为予以纠正

n 提议召开临时股东大会

n 特殊情形下可召集和主持股东大会

n 向股东大会提出提案

n 对董事和高管提起诉讼

n 发现公司经营情况异常可以进行调查

n 聘请专业机构协助其工作

n 委派监事出席公司股东大会会议

n 委派监事列席董事会会议

n 股东大会授予的其他职权

第五单元  监事会主席职责

n 召集和主持监事会会议

n 检查监事会决议的执行情况

n 代表监事会向股东大会报告工作

n 列席董事会或委派其他监事列席董事会

n 代表公司与董事或总经理进行诉讼

第六单元  监事会议事规则

n 总则

n 监事的权力与义务

n 监事会的组成

n 监事会的职权

n 监事会主席

n 监事会会议的召开

n 监事会议题审议

n 监事会表决与决议

n 监事会会议记录

n 监事会文件的管理

n 监事会决议的执行

n 附则

第七单元  监事会难以发挥作用的原因分析

n 组织机构不健全

n 监事职责不到位

n 监事会的地位不独立

n 监事会与董事会、经理层利益相关联

n 职工监事的选聘存在问题

n 监事会运作方式不到位

n 监事会监督方式不明确

第八单元  充分发挥监事会作用的主要对策

n 健全和完善监事会组织机构

Ø 监事的选聘

Ø 成立常设办公机构

Ø 成立财务委员会

Ø 成立业务委员会

n 完善制衡机制

Ø 监事会的地位

Ø 监事会的职能

Ø 监事会的运作机制

Ø 监事会的监督方式

n 建立健全相关制度和工作程序

n 明确高管人员考评标准

Ø “德”的标准

Ø “能”的标准

Ø “勤”的标准

Ø “技”的标准

Ø “廉”的标准

n 挑选合格监事人才

Ø “德”的要求

Ø “才”的要求

n 不断提高监事个人素质

n 建立健全监事的薪酬体系和激励机制

n 保障监事会的专项费用

n 确保监事会的知情权

n 充分发挥内部审计机构的作用

Ø 内控制度执行情况审计

Ø 经营审计

Ø 其他专项审计

n 委托外部审计机构开展工作

Ø 内控制度执行情况审计

Ø 经营审计

Ø 其他专项审计

n 委托外部法证会计开展工作

Ø 法证会计业务介绍

Ø 法证会计业务的发展趋势

Ø 法证会计扮演的角色

Ø 法证会计的作用

Ø 法证会计工作流程

Ø 如何委托法证会计开展工作

n 严格考评并提出处理建议

n 建立和完善监事责任约束机制

【学员讨论】如何发挥监事会的监督作用？